Кредитные кооперативы, являясь некоммерческими организациями, в своей деятельности ориентируются не на получение прибыли, а на обеспечение доступа к кредитным ресурсам, прежде всего малым предприятиям, крестьянским (фермерским) хозяйствам и хозяйствам населения. Кроме того, потребительским кооперативам принадлежит важная роль в решении социальных проблем, связанных с улучшением жизненного уровня населения.

Кредитные кооперативы являются по существу основой роста уровня жизни населения. Поэтому вполне оправданным является приоритетное формирование системы кредитной кооперации в Поволжье. При этом под системой подразумевается многоуровневая организационно экономическая структура взаимосвязанных локальных, региональных и федеральных звеньев.

Если проследить историю развития кредитной кооперации Чувашии с начала XX века, то можно увидеть, что развитию кредитных кооперативов придавалось огромное значение.

Один из первых кредитных кооперативов Чувашии открылся в г. Алатырь в 1905 г. При этом практически одновременно подобные организации возникли во многих других городах и сёлах Чувашии. К 1912 г. их уже стало около 37, и объединяли они более 20 тысяч человек. В последующие годы кредитные товарищества многократно увеличивали свою численность, и к 1916 году их уже было более 50. Цель их деятельности состояла не в извлечении возможно большей прибыли, а в облегчении условий получения кредитов своим членам для развития их хозяйственной деятельности, мобилизации сбережений местного населения и улучшения социально-экономических условий развития района. Своеобразие и сущность системы кредитной кооперации отражают основные принципы ее создания: небольшая территория, охватываемая отдельным товариществом; неограниченная личная ответственность членов по обязательствам товарищества; наличие небольших вступительных взносов и паев; нераспределение прибыли между членами товарищества; образование неделимой собственности товарищества.

Революция 1917 г. ничуть ни умалила роли кредитной кооперации в финансировании экономики Чувашии. На селе низовое звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Одновременно с возрождением кредитной кооперации России в начале 1922 г. были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.

Существенный рост в развитии кредитных товариществ пришёлся на 1924-1926 гг., когда численность кредитных товариществ увеличилось более чем в 2 раза, с 60 до более чем 130, резко возросло и число пайщиков. Если в начале 1924 г. в кредитных товариществах было зарегистрировано около 47 тыс. пайщиков, то в конце 1925 г. - уже более 80 тыс.

В Чувашии активную деятельность вела Чебоксарская касса мелкого кредита. Когда у кассы появился капитал он выступил с инициативой открытия нового товарищества в деревне Козловка на берегу Волги, на бойком торговом месте. Однако близость Беловолжской ссудо-сберегательной кассы делало данную деятельность нецелесообразной. Поэтому в 1912 г. была открыта касса в с. Аттиково, которой с большой щедростью оказывала помощь Чебоксарская касса мелкого кредита. Причина этого заключалась, видимо, в стремлении овладеть ссудо-сберегательными операциями в районе, отстранив от этого Губернскую кассу мелкого кредита. Именно этим объяснялось необычное постановление очередного общего собрания по которому Аттиковское правление товарищества мог заключить займы в Чебоксарской кассе.

По существовавшим порядкам, такие договоры заключались только советом и правлением товарищества по обоюдному согласию. В зону Аттиковского товарищества входили 14 селений Богородской волости Чебоксарского уезда. В последующем (1915 г.) Товарищество увеличило предельную норму единоличного кредита до 300 руб., район действия распространилось на селения Чиршсирма и Систабе Цивильского уезда.

Касса выдавала займы, в основном, на производственные нужды. Кроме того, касса выдавала займы различным кредитным товариществам, в том случае, если какая-либо из касс испытывала недостаток свободных денежных средств. Всего за 1916-1917 г. касса оказала поддержку 11 кредитным товариществам на территории Чувашии.

Прослеживая далее историю кредитных кооперативов, можно видеть, что после введения монополии Госбанка СССР на финансовые услуги все кредитные кооперативы были насильственно ликвидированы (30-е годы XX века). Тем не менее, традиции взаимного кредитования граждан сохранялись в эрзац-форме касс взаимопомощи и "черных касс", которые существовали вплоть до реформ 90-х годов и связанного с ними инфляционного взрыва.

Началом современной истории кредитной кооперации Чувашии можно назвать 1998 г., когда по инициативе руководства Республиканского фонда поддержки малого предпринимательства Чувашской Республики был создан и фактически сразу, при активной поддержке Министерства экономики Чувашской Республики, начал осуществлять деятельность первый в регионе специализированный потребительский кредитный кооператив предпринимателей - Потребительский кооператив финансовой взаимопомощи предпринимателей "Союз".

В том же году был зарегистрирован еще один кредитный кооператив - Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив.

Большую роль в становлении и развитии кредитной кооперации в Чувашии играет структура, действующая на региональном уровне - Республиканский союз кредитных потребительских кооперативов граждан, объединяющий наиболее активно действующие кредитные потребительские кооперативы.

Кредитная кооперация, - как форма кредитных отношений регионального сектора экономики, подтвердила свою жизнеспособность в трудных финансовых ситуациях, избежав разорения и банкротства, тем самым, проявив себя как один из финансовых институтов, обеспечивающий социальную защиту населения и экономическую стабильность Чувашии.

В Чувашской Республике, создание сети кредитных кооперативов смогло бы решить проблему адресности поддержки населения, так как само население способно лучше оценить приоритеты развития и потребности территории, на которой проживает, и осуществить контроль, за использованием выделенных средств. В этом случае и возврат льготных кредитов, на наш взгляд, был бы выше.

Анализ динамики развития кредитных кооперативов показал, что в течение всего периода их деятельности происходил, как количественный рост кооперативов, так и качественное их изменение. Темпы роста количества пайщиков, выданных займов и привлечённых средств значительно превышали темпы роста количества самих кооперативов, т.е. наблюдается положительная тенденция укрупнения самих кооперативов, наращивания их финансовых возможностей.

Так, сегодня в системе кредитной кооперации Чувашии функционирует 74 кредитных кооператива, из них 23 - КПКГ, 44 - СКПК и 7 - КПК, которые объединяют 28119 членов. 28 кредитных кооперативов зарегистрировано в г. Чебоксары.

За период с 2007 по 2009 гг. количество кредитных кооперативов снизилось на 1 (1,4%), существенно увеличилась их сумма резервного фонда (на 30%), что также свидетельствует о значительной динамике развития кредитных кооперативов в Чувашии.

Совершенно очевидно, что рост численности пайщиков является следствием укрепления репутации кредитных кооперативов как надёжных небанковских кредитных организаций, способных эффективно размещать средства пайщиков и обеспечивать их приращение на выгодных для них условиях.

Так, в 2009 г. членами кредитных кооперативов являлись 32755 пайщиков, по сравнению с 2007 г. темп роста составил 155%, в то время как по среднему размеру займов на пайщика - 73%. Тенденция к снижению средней суммы займа с 61108 руб. в 2007 г. до 44565 руб. в 2009 г. свидетельствует о тенденции к диверсификации кредитного портфеля кооперативов.

Кредитные кооперативы стали крупнее своих предшественников. Если в 2007 г. в среднем на один кооператив приходилось 305 пайщиков, то в 2009 г. уже 443. Существуют кооперативы, членская база которых превышает 2 тыс. членов. Иными словами, мелкие кредитные образования начального периода их возникновения сменились на крупные, более дееспособные кредитные образования, способные выдавать до 3 тыс. займов в год.

Показателем развития кредитных кооперативов является объём выданных займов. Всего за период с 2007 г. по 2009 г. кредитными кооперативами Чувашии было выдано 67 тыс. займов на общую сумму почти 3,6 млрд. руб. (средняя сумма займа - 53731 руб.). Уровень риска портфеля за эти года составил 90%.

Несмотря на рост числа кооперативов и пайщиков в 2009 г., объём кредитования пайщиков кредитными кооперативами существенно снизился. Так, в 2009 г. кредитными кооперативами было выдано займов на 15% меньше, чем в 2008 г., при этом количество выданных займов увеличилось на 12%. Средняя сумма выдаваемых кооперативами займов снизилась на 5 тыс. руб. и составила 44565 тыс. руб. Это стало результатом принятой в 2009 г. во многих кооперативах кредитной политике, согласно которой кооперативы в своей деятельности будут ориентироваться на выдачу обеспеченных займов на небольшую сумму. Данная политика явилась ответом на двукратный рост просроченных займов. Но, несмотря на рост просроченности, сумма кредитного портфеля за вычетом просроченных займов в 2009 г. вырос по сравнению с 2008 г. на 6%, а общая сумма кредитного портфеля (с учётом просроченных займов) на 14%, т.е. кооперативы, несмотря на кризисные явления в экономике и рост кредитного риска, сохранили положительную тенденцию в заёмной деятельности.

Огромную роль в развитии кредитных кооперативов Чувашии играет хорошо налаженная система инфраструктурной поддержки кредитных кооперативов, созданной при Республиканском союзе кредитных потребительских кооперативов граждан.

Республиканский союз кредитных потребительских кооперативов граждан - негосударственная некоммерческая организация, учреждённая по инициативе ТПП ЧР. В состав его учредителей вошли: КПКГ "Агрокредит", КПКГ "Столичный" и КПКГ "Народный кредит".

Цель Союза - содействие возрождению и развитию кредитной кооперации в Чувашии, создание для этого необходимых организационных, информационных, экономических и правовых условий, а также предоставление его членам всей необходимой финансовой, научно-методической, организационной и консультационной поддержки.

За более чем 6 лет существования Союза число его членов возросло в 8 раз, а число районов, в которых они функционируют - в 3 раза. В настоящее время в РС КПКГ входит 18 кооперативов, действующих в большинстве районах Чувашии и за её пределами с общим числом около 18000 пайщиков.

Кроме того, в качестве ассоциированного члена принят кредитный потребительский кооператив граждан "Столичный".

Согласно Уставу высшим органом управления Союза является Общее собрание его членов, которое собирается не реже одного раза в год. Каждый представитель члена Союза обладает одним голосом. Для выполнения общего текущего руководства деятельностью Союза Собрание избирает Председателя Правления, должность которого в течение всех прошедших лет успешно выполняет Хамзин И.М. В его обязанности входит реализация решений и распоряжений Собрания, осуществление руководства деятельностью административно-технического персонала РС КПКГ, обеспечение выполнения текущих и перспективных планов работы и т.д.

Одно из основных направлений деятельности Союза - подготовка квалифицированных кадров для системы кредитной кооперации Чувашии. Так, руководством РС КПКГ в рамках данного направления ведётся активное сотрудничество с Чебоксарским кооперативным институтом, в Союзе был создан филиал кафедры денежного обращение и кредита. В общей сложности в стенах Союза прошли практику около 15 человек.

Значительную работу проводит Союз по распространению идей кредитной кооперации и регионального опыта: один раз в две недели издаётся газета "Народная копилка", создан интернет-портал "Кредитная кооперация Чувашии", в разных научных изданиях и СМИ публикуются разнообразные статьи и информационные сообщения. Проводятся консультации по основным вопросам организации деятельности КПКГ, налогообложению, нормативно-правовой базе с кооперативами из разных регионов России и стран ближнего зарубежья.

Другой не наименее важной задачей Республиканского союза является привлечение средств и финансирование научно-исследовательских работ и перспективных проектов, связанных с развитием кредитной кооперации, а также разработка рекомендаций по практическому применению опыта кредитных кооперативов других регионов страны и зарубежных стран в области кредитной кооперации.

Активная деятельность РС КПКГ за эти годы способствовала процессу формирования сети КПКГ в ряде районов Чувашии и в целом возрождению системы кредитной кооперации в России, а также росту доверия населения к кредитным потребительским кооперативам.

Значение РС КПКГ в развитии кредитной кооперации Чувашии со временем только возрастает, т.к. предполагает решение таких задач, как:

1. Проведение разъяснительной работы о значимости участия широкого круга граждан в деятельности кредитных кооперативов.
2. Обеспечение инициативных групп по созданию кооперативов необходимой документацией и образцами всех необходимых документов.
3. Проведение организационных собраний и оказание необходимых консультаций по созданию и по организации деятельности кредитных кооперативов.

Структурным подразделением РС КПКГ является Центр маркетинговых исследований, направлениями деятельности которого является интернет-маркетинг, обучение сотрудников, корпоративные исследовательские работы, консультации в сфере микрокредитования и т.д.
Республиканский союз кредитных потребительских кооперативов граждан является инициатором создания Межрегионального союза кредитных кооперативов, в задачи которого входит: подготовка менеджеров кредитных кооперативов не только в Чувашии, но и в других регионах России; консультации, проведение совещаний с руководителями и специалистами кредитных кооперативов по вопросам развития кредитной кооперации; решение проблем технического характера в кредитных кооперативах и в сфере бухгалтерского и налогового учёта; обеспечение защиты прав и интересов кредитных кооперативов и содействие повышению эффективности их деятельности.

Создание межрегиональной ассоциации способствовало принятие ФЗ "О кредитной кооперации", одним из главных требований которого является обязательность вхождения кредитного кооператива в саморегулируемую организацию.

После приёма достаточного числа членов, необходимых для соответствия действующему законодательству, МРСКК будет преобразован в саморегулируемую организацию.

Принципами деятельности Межрегионального союза кредитных кооперативов, как саморегулируемой организации являются:

1. Организация не только процесса саморегулирования, но и создание действенного элемента инфраструктурного обеспечения.
2. Организация денежного перетока между кредитными кооперативами, входящих в Союз посредством создания кредитного кооператива второго уровня с целью снижения риска ликвидности.
3. Предоставление максимальной самостоятельности региональным Союзам и Ассоциациям кредитных кооперативов в сфере контроля и мониторинга.
4. Регулярное проведение консультаций и семинаров с целью повышения эффективности функционирования кредитных кооперативов.
5. Поддержка инновационной направленности в деятельности кредитных кооперативов.

Но, несмотря на достигнутые успехи, уровень развития кредитной кооперации в Чувашии ещё не позволяет удовлетворить потребности населения в полном объёме. Большинство кредитных кооперативов и их финансовые ресурсы сконцентрированы в городах. Деятельность же их филиалов ограничено ввиду низкого уровня материально-технической базы, квалификации штатного персонала и финансовых ресурсов.

Коэффициент кооперированности населения региона не превышает 10%, что свидетельствует о низком охвате финансовыми услугами кредитными кооперативами Чувашии и больших перспективах в развитии.

Региональная сеть кредитных кооперативов состоит из множества разрозненно действующих кооперативов различных организационно-правовых форм, что в свою очередь, является существенным тормозом в развитии кредитной кооперации.

Создание же действенной системы инфраструктурной поддержки кредитной кооперации на базе саморегулируемой организации позволит совместными усилиями решить целый ряд проблем посредством:

• Организации эффективной защиты законных прав и интересов кредитных кооперативов в различных органах государственной власти;
• Подготовки квалифицированных кадров для региональной системы кредитной кооперации;
• Оптимизации экономических взаимоотношений между различными видами и уровнями кредитных кооперативов;
• Привлечение дополнительных финансовых средств для развития уставной деятельности кредитных кооперативов от кредитного кооператива второго уровня;
• Постоянный мониторинг и комплексный анализ деятельности региональной системы кредитной кооперации;
• Защита от недобросовестного использования организационно-правовой формы кредитного кооператива и недобросовестной конкуренции на региональном рынке кооперативных финансовых услуг.

Создание действенного механизма межрегиональной поддержки кредитных кооперативов позволит создать единую систему инфраструктурной поддержки, что существенно повысит эффективность их деятельности.

Итак, что же характерно сегодня для межрегиональной системы кредитной кооперации? Так, в 2009 г. в Башкирии и Чувашии действовало 168 кооперативов, которые объединяли 84 тыс. пайщиков. За 2009 г. кредитные кооперативы выдали 71 тыс. займов на сумму 2,5 млрд. руб. Активы составили 868 млн. руб. Тем не менее, количественный рост, который наблюдается в региональной системе кредитной кооперации и простимулирован административными методами и мерами, не всегда приводит к тем результатам, которые мы ожидаем. То, что в системе наблюдается стабильный рост является лишь количественным фактором, не подкреплённым такими качественными параметрами, как квалификация персонала, техническое обеспечение кооперативов, управление рисками.

В процессе своего количественного развития межрегиональная система кредитной кооперации неизбежно потребует создания многоуровневой системы. И в этом плане остро возникает необходимость такой организации, которая бы существенно минимизировала риски кредитных кооперативов и повысила эффективность их деятельности. На данный момент Чувашия и Башкирия обладают достаточным потенциалом для создания действенной межрегиональной системы инфраструктурного обеспечения, а именно:

• Создание кредитного кооператива второго уровня, объединяющего кооперативы первого уровня Чувашии и Башкирии, что существенно минимизирует риски ликвидности и повысит рентабельность данных организаций;
• Создание учебного и консультационного центра, способствующего повышению квалификации менеджеров кредитной кооперации посредством обмена опытом, проведения семинаров и конференций;
• Аудиторская служба, которая представляет собой собственную эффективную систему контроля и аудита, которая позволит поддерживать процесс деятельности и развития всей региональной системы кредитной кооперации, а также совместно вносить коррективы в этот процесс, устраняя возможные отклонения. С выполнением этих задач непосредственно связано действие системы обеспечения стабильности и безопасности, предупреждающей снижение ликвидности и ухудшение экономической ситуации отдельных кооперативов. Основной функцией аудиторских союзов является определение, насколько правильно учётная политика отражает экономические события и важнейшие финансовые результаты за отчётный период. Завершаться выполнение этой функции должно составлением заключений о соответствии деятельность проверяемых кооперативов определённым критериям, среди которых правовые требования, предписания по ведению бухгалтерского учёта, действующие нормы и предписания по налогообложению и др. Аудиторские заключения могут оказаться полезными для коммерческих банков и других финансовых институтов, которые смогут тогда более объективно оценить финансовое состояние кооператива и, возможно, подтолкнут их к предоставлению кредитов кооперативам. Аудиторские союзы смогут также разрабатывать предложения по улучшению экономической деятельности кооперативов. Кроме того, аудиторские союзы смогут выполнять и целый ряд других функций, которые необходимы для осуществления их деятельности, например, проводят обучение и повышение квалификации сотрудников как членов союзов, так и самих союзов, создают и руководят фондами по обеспечению деятельности членов союзов и т.д.;
• Служба по работе с пайщиками, ведущая пропагандистскую и просветительскую деятельность среди населения региона, информирующая потенциальных пайщиков об услугах кредитных кооперативов;
• Третейский суд, ускоряющий процедуру работы с проблемными займами.

Построение двухуровневой структуры кредитной кооперации должно базироваться на следующих принципах:

1. Построение системы "снизу-вверх", при которой центральным звеном в управлении должны являться пайщики кредитных кооперативов первого уровня. Кредитные кооперативы первого уровня в свою очередь являются пайщиками региональных кооперативов.
2. Цель деятельности всех элементов системы - удовлетворение потребностей кооперативов первого уровня.
3. Субсидиарный характер взаимоотношений между всеми уровнями системы, при которой каждый последующий элемент системы воздерживается от исполнения обязанностей предыдущего, лишь дополняя его функции.
4. Организация деятельности организаций второй ступени на тех же демократических принципах, что и первой ступени: добровольное и открытое членство, демократический контроль, экономическое участие членов, самоуправление и независимость, доступность информации о деятельности кредитного кооператива для его пайщиков, солидарная и субсидиарная ответственность членов кооператива.
5. Предоставление финансовых услуг только пайщикам организаций.

При поддержке региональных администраций может быть создан гарантийный фонд, который облегчит кредитным кооперативам второго уровня решение задач по привлечению средств рефинансирования от сторонних финансовых институтов. В результате появляется возможность расширения финансовой базы кредитного кооператива.

В дальнейшем возможно расширение инфраструктурного обеспечения и создание дополнительных подразделений, таких как единого кредитного комитета, юридического отдела, инвестиционного фонда и т.д.

В перспективе кредитные кооперативы, входящие в двухуровневую систему кредитной кооперации станут более привлекательными для населения, т.к. они станут финансово устойчивыми системами, создающими устойчивые системы гарантирования и резервирования, характеризующиеся высокой возвратностью заёмных средств. Функционирование кредитных кооперативов первого уровня должно быть независимым, они должны самостоятельно решать все вопросы, касающиеся внутрихозяйственной деятельности, но с другой стороны они всегда могли бы получить финансовую поддержку со стороны регионального кредитного кооператива, который обеспечивает их при необходимости заёмными ресурсами.