Особенности предоставления займов в СКПК

ОДНИМ ИЗ фундаментальных направлений деятельности СКПК является взаимное кредитование членов кооператива и ассоцииро­ванных членов кооператива и защита их интересов на рынке финансовых услуг.

Источником финансовых средств для предоставления займов членам кооператива и ассоциированным членам кооператива служит Фонд финансовой взаимопомощи.

Деятельность СКПК по предоставлению займов регулируется действующим ГК РФ, Федеральным законом "О сельскохозяйственной кооперации", Уставом кооператива и внутренними Положениями и Регламентами, утвержденными общим собранием членов кооператива или Наблюдательным Советом кооператива (в АОСКПК "Народный кредит" - это "Положение о формировании и использовании ресурсов", "Положение о залогах", "Регламент предоставления и сопровождения займов и изменения условий по займам, выдаваемым в АОСКПК "Народный кредит").

В соответствии с нормами законодательства РФ займы в СКПК выдаются только членам и ассоциированным членам кооператива. На получение займа может претендовать любой член или ассоциированный член кооператива, внесший паевые и иные взносы, указанные в Уставе и Положениях, действующих в кооперативе.

Виды займов и принципы их предоставления

В АОСКПК "Народный кредит" действуют следующие виды займов:
1.  В зависимости от целей кре дитования займы подразделяются на: потребительские и коммерческие.

2.  В зависимости от вида обес печения займы подразделяются на:
-  Заем доверительный. Заем   предоставляется   под обеспечение паевых взносов и займов (сбережений) заемщика. Сумма займа составляет не более сумм паевого взноса и займов (сбережений) заемщика с учетом компенсационных выплат по займу за один месяц.
-  Заем под поручительство. Поручительство   одного   и более членов и/или ассоциированных членов кооператива. На срок действия  договора  займа,увеличенный на два месяца, обя­зательно оформляется договор страхования заемщика от несчастных случаев в пользу кооператива на сумму договора займа, увеличенную на сумму компенса­ционных выплат за месяц за вычетом суммы паевых взносов и займов (сбережений), оформленных заемщиком в обеспечение по договору займа. Сумма займа составляет не более общей суммы паевых взносов и займов (сбережений) поручителей и заемщика с учетом причитающихся компенсационных выплат по займу за один месяц.
- Заем под залог.

С января 2005 г. планирует­ся запуск нового продукта - выдача потребительских займов в сумме до 100000 руб. сроком до 1 года под поручительство от 1 до 3 членов или ассоциированных членов кооператива и супруга(и) заемщика с условием погашения в виде ежемесячного аннуитета или ежемесячное погашение основного долга равными частями.

Сумма займа до 20000 руб. -  1 поручитель - супруг (а) заемщика.
Сумма займа до 50000 руб. - 3 поручителя - супруг (а) заемщика + 2 члена кооператива.
Сумма займа до 100000 руб. - 4 поручителя - супруг (а) заемщика + 3 члена кооператива.

На срок действия договора займа, увеличенный на два месяца, обязательно оформляется договор страхования заемщика от несчастных случаев в пользу кооператива на сумму договора займа, увеличенную на сумму компенсационных выплат за месяц за вычетом суммы паевых взносов и займов (сбережений), оформленных заемщиком в обеспечение по договору займа.

С целью снижения риска не­возврата займов по договорам займа на основании решения Наблюдательного Совета коопера­тива могут быть оформлены договоры страхования залога и иска непогашения займа.

Расходы по оценке объектов залога, заключению договоров страхования, оформлению договоров залога оплачиваются заем­щиком и  не подлежат компенсации за счет кооператива.

Сотрудники отдела обслужи­вания физических (юридических) лиц Исполнительной дирекции, Правление кооператива и Наблюдательный Совет тщательно ана­лизируют кредитоспособность заемщика с точки зрения возможности его своевременного возврата, придерживаясь основных принципов: срочность; платность; возвратность; обеспеченность.

Предварительная работа с потенциальным или действующим заемщиком

Предварительная работа с членом кооператива или ассоци­ированным членом - потенциальным или действующим заемщиком (далее по тексту "заемщиком") начинается с беседы с ним или его уполномоченным представителем начальника отдела обслуживания физических лиц (если заемщик физическое лицо или предприниматель) или начальника отдела обслуживания юридических лиц (если заемщик юридическое лицо) или специалистом по займам соответствующего отдела, уполномоченного на работу с данным заемщиком начальником  отдела.

В ходе беседы рассказывается об условиях выдачи займов в кооперативе и требуемом пакете документов, необходимых для рассмотрения вопроса, разъясняются условия погашения займа, уплаты процентов по займу, выясняются цели, на которые необходим заем. Выясняется также профиль работы заемщика, опыт осуществления деятельности по данному профилю, а также иная информация, касающаяся характеристики как самого заемщика, так и его профессиональной деятельности. На основании проведенной беседы составляется предвари­тельное мнение о заемщике.

Начальником отдела и/или специалистом по займам даются заемщику координаты страховых компаний, с которыми сотрудни­чает кооператив при выдаче займов по тем или иным страховым продуктам. Выбор конкретной страховой компании из предлагаемого списка остается за заемщиком. Заемщику также предлагаются координаты оценочных фирм, в которые следует обратиться заемщику для оценки залога. Выбор конкретной оценочной фирмы из предлагаемого списка остается за заемщиком.

Начальник отдела обслуживания физических (юридических) лиц до окончания дня, в который прошла предварительная беседа с заемщиком или его уполномоченным представителем, передает начальнику отдела экономической безопасности копию паспорта заемщика - физического лица (предпринимателя) или реквизиты юридического лица (если заемщик - юридическое лицо) с целью выяснения отделом экономи­ческой безопасности деловой репутации заемщика, а также наличие или отсутствие негативной информации о нем.

Перечень документов, необходимых для представления заемщиком

1. Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи займа заемщик  предоставляет:

а)   обоснованное заявление в адрес Правления кооператива, в котором указывается: сумма
займа, срок займа, включая конкретный срок погашения;
б)   обоснованное заявление в адрес Правления кооператива о планируемом целевом использо-
вании займа;
в)   обоснованное заявление о планируемом графике погашения займа;
г)   анкету заемщика;
д)  баланс на требуемые даты как в ретроспективе, так и в перспективе;
е)  отчет о доходах и расходах на требуемые даты как в ретроспективе, так и в перспективе;
ж)   отчет о дебиторах и кредиторах на дату обращения за получением займа;
з)   план движения денежных средств;
и)   копии договоров в подтверждение   кредитуемой   сделки между продавцом и покупателем (копии счетов на товарно-материальные ценности и т.п.);
к) протокол собрания учредителей (акционеров) или решение учредителя (для юридического лица в случаях, если, согласно уставу и/или законодательству РФ, требуется их согласие на получение займа);
л) копии учредительных документов (устав, свидетельство о регистрации или патент и т.п.);
м) документы, подтверждающие право собственности на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства.
н) протокол собрания учредителей (акционеров) или решение учредителя (для юридического лица в случаях, если, согласно уставу и/или законодательству РФ, требуется их согласие на оформление обеспечения).

2. Для рассмотрения вопроса о возможности пролонгации займа заемщик предоставляет:

а)  обоснованное заявление в адрес Правления кооператива, в котором указывается: сумма ос татка задолженности по договору займа, испрашиваемый срок пролонгации договора займа, вклю чая конкретный срок погашения;
б)  обоснованное заявление о планируемом графике погаше ния займа;
в)  баланс на требуемые даты как в ретроспективе, так и в перспективе;
г)   отчет о доходах и расходах на требуемые даты как в ретроспективе, так и в перспективе;
д)  отчет о дебиторах и кредиторах на дату обращения за получением займа;
е)  скорректированный план движения денежных средств с учетом испрашиваемого срока пролонгации договора займа;
ж)    протокол собрания учредителей (акционеров) или решение учредителя (для юридического лица в случаях, если, согласно уставу и/или законодательству РФ, требуется их согласие на оформление пролонгации договора займа).

Анализ способности базируется на данных об уровне доходов и расходов заемщика и прогнозе движения денежных средств. Отчет о доходах и расходах заполняется заемщиком и анализируется специалистом по займам как на дату обращения, так и в ретроспективе с начала года и в перспективе до планируемой даты окончания договора займа, уве­личенной на один месяц с перио­дичностью 6 месяцев. При этом специалист по займам производит расчет и анализ следующих рекомендуемых  показателей:

а)  Общий коэффициент оборачиваемости = Выручка от реализации / Активы.
Значение: Отражает эффек­тивность использования всех имеющихся в распоряжении заемщика средств вне зависимости от их источников.
б)   Рентабельность реализации = Прибыль от основной деятельности / Выручка от реализации.
Величина: Чем больше ве­личина, тем лучше финансовое положение заемщика.
Значение: Информирует о том, сколько прибыли приносит 1 руб. реализации.
в)   Показатель эффективности = Общепроизводственные расходы / Выручка.
Значение: Показывает способность заемщика контролировать свои затраты.
г)  Рентабельность активов = Нераспределенная прибыль / Активы.
Значение: Показывает величину нераспределенной прибы­ли на 1 руб. активов, характеризует эффективность управления активами.
д)  Рентабельность капитала = Нераспределенная прибыль / Собственный  капитал.
Величина: Чем выше, тем лучше финансовое состояние заемщика.
Значение:  Показывает отдачу от собственного капитала.
е)    Коэффициент покрытия долга (рассчитывается по прогнозным данным) = (Чистая стоимость конечной наличности + По гашение займа + Оплата компенсационных выплат) / (Погашение займа + Оплата компенсационных выплат).
Величина: 1,5 и выше.
Значение: Показывает величину свободных средств на оплату и обслуживание 1 руб. испрашиваемого займа.
ж)    Кредитный лимит - рассчитывается исходя из правила кредитного лимита: на оплату компенсационных выплат по испрашиваемому займу может быть направлено не более 25% от прибыли, полученной от основной деятельности заемщика.

Кредитный лимит = (25% от прибыли от основной деятельнос­ти) / годовая ставка компенсационных выплат по займам.
Значение: Показывает мак­симальную величину займа, сум­ма которого возможна к возврату в полном объеме и в установленные сроки без значительного ущерба для финансово-хозяйственной деятельности заемщика.

4.4. Анализ обеспечения:

В заключение указываются виды обеспечения, даты выпуска и приобретения объекта залога, наличие независимой оценки, номер и дата отчета, наименование оценочной фирмы, рыночная стоимость для целей кредитования объекта залога, включая и исключая НДС, предлагаемые виды страховых продуктов и планируемые суммы и сроки по договорам страхования.

Заем предоставляется под обеспечение паевых взносов и займов (сбережений) заемщика и залог имущества.

В качестве обеспечения займов кооператив принимает следующие виды залогов:

• залог товаров в обороте - это залог товаров, находящихся в торговом обороте залогодателя, периодически обновляющихся и изменяющихся в ассортименте и количестве, но не изменяющихся в общем суммовом денежном выражении;
• залог автотранспорта - залог легковых, грузовых транспортных средств, прицепов, полуприцепов, автобусов, теплово­зов, электровозов, колесной и гусеничной сельскохозяйственной, строительной и иной техники;
• залог оборудования - залог производственного, торгового и офисного оборудования;
• залог недвижимости - залог жилой (квартиры и частные домовладения) и нежилой недвижимости (магазины, офисные, складские и производственные помещения и здания), а также самолетов, вертолетов, морских и речных судов, космических кораблей;
• залог личного имущества - ювелирных изделий, изделий из драгоценных металлов и предметов искусства;
• залог ценных бумаг - векселей и акций банков, акций предприятий;
• залог интеллектуальной собственности.

Общий понижающий коэффициент к рыночной стоимости объек­та залога, определенной для целей кредитования, составляет 0,5.

4.5.   Анализ условий: В заключение указывается график погашения займа и про­центов по нему с отражением сумм и дат частичного и полного погашения займа. В случае нали­чия льготируемого периода по погашению основной суммы зай­ма, указываются обоснованные причины его наличия.

4.6.   Окончательный вывод о возможности принятия положительного решения по рассматриваемому вопросу.

В результирующей части заключения сотрудником отдела обслуживания физических (юриди­ческих) лиц делается мотивированный вывод о возможности принятия положительного решения.

Общий период времени, вы­деляемый Исполнительной ди­рекции кооператива на подготов­ку заключений с момента получе­ния полного пакета документов, составляет 3 рабочих дня.

После рассмотрения вопроса Правлением кооператива в заключения вносятся коррективы с учетом мнения членов Правления, и исправленный вариант заключений выносится при рассмотрении вопроса на совместном заседании Наблюдательного Совета и Правления кооператива для принятия окончательного решения.

Порядок оформления документов по принятым решениям

В течение следующего ра­бочего дня после проведения совместного заседания Наблюдательного Совета и Правления кооператива секретарь-референт кооператива (секретарь заседаний Правления и Наблюдательного Совета) передает в отделы по обслуживанию физических и юридических лиц выписки с формулировкой принятого решения по рассмотренным заявкам членов и ассоциированных членов  кооператива.

В случае принятия отрицательного решения по рассмотренным заявкам членов и ассоциированных членов, сотрудники отделов по обслуживанию физических и юридических лиц должны в устной, а по требованию заемщика в письменной форме уведомить его об отрицательном решении по его заявке.

На основании полученной выписки из протокола совместного заседания Наблюдательного Совета и Правления, которая подшивается в кредитное дело заемщика, сотрудники отдела по обслуживанию физических (юридических) лиц, ведущие данного заемщика, и юрисконсульт оформляют необходимые документы.

При оформлении выдачи займа:

Сотрудники отдела обслуживания физических (юридических) лиц оформляют:

При оформлении пролонгации:

Сотрудники   отдела   обслуживания физических (юридических) лиц оформляют:

АОСКПК "Народный кредит" является одним из действенных источников финансирования, который позволяет обеспечить членов и ассоциированных - малых и средних предпринимателей так необходимыми финансовыми ресурсами и тем самым способствует развитию рыночных отношений в г. Астрахани и Астраханской области в целом, взаимовыгодной экономической интеграции производителей, переработчиков и потребителей. Данные о суммах выданных займов и погашенных займов и количестве заключенных договоров с начала деятельности кооператива по годам представлены в таблице 2.

Выдача займов кооперативом 2-го уровня кооперативам 1-го уровня

АОСКПК "Народный кредит" активно участвует в кредитовании малого и среднего бизнеса в районах области через кредитные кооперативы первого уровня. Правильная организация этого процесса имеет огромное значение как для финансовой устойчивости областного кооператива, так и для кооперативов 1 уровня.

Объемы финансирования АОСКПК "Народный кредит" представителей малого и среднего бизнеса районов области представлены в таблице 3.