Осведомленности потребителя относительно цены кредитного продукта, выраженной в денежной сумме, не достаточно для сравнения разных кредитных продуктов, поскольку порядок и сроки уплаты этой суммы могут различаться. С экономической точки зрения, рубль, уплаченный сегодня, и рубль, который необходимо уплатить через год, имеют разную текущую стоимость. Действительная стоимость кредита для потребителя зависит от того, когда должна быть возвращена сумма кредита (часть суммы кредита), а также когда должны быть уплачены проценты, комиссии и иные вознаграждения.
Кредиторы используют самые разные методы начисления процентов и иных вознаграждений (комиссий), поэтому знание процентной ставки по кредиту не дает потребителю полной информации для адекватного сравнения. С учетом того, что размер, срочность и график погашения кредита могут различаться, адекватным сравнительным масштабом стоимости кредита является не цена кредитного продукта, а полная стоимость кредита, рассчитанная по формуле сложного процента с учётом сроков внесения платежей в процентах годовых. В зарубежных правопорядках для обозначения рассматриваемого понятия используется также термин «эффективная годовая процентная ставка» (annual percentage rate, APR)
Таким образом, стоимость кредита для потребителя может быть выражена с использованием двух категорий:
1) цены кредитного продукта, которая служит денежным выражением расходов заемщика, - в рублях и копейках,
2) полной стоимости кредита, которая является формой выражения цены кредитного продукта - с учетом сроков внесения платежей и фактического срока пользования суммой кредита - в годовых процентах. Полная стоимость кредита (далее - ПСК) признается наилучшим масштабом для сравнения стоимости кредитов. Действительно, если исходить из того, что этот показатель рассчитывается всеми банками по единым правилам, то вопрос о формуле такого расчета отходит на второй план. В то же время не следует преувеличивать возможности ПСК служить универсальным мерилом. Она может эффективно применяться лишь при сравнении сходных кредитных продуктов (по разновидности, срочности, обеспечению и т.д.).
На элементарном примере рассмотрим то, как применяется ПСК. Предположим, что два заемщика X и У занимают по 100 тыс. b на один год. Оба заемщика должны вернуть сумму кредита в конце года. Однако, первый заемщик (X) уплачивает проценты из расчета 10% годовых в конце срока кредита, а второй (У) платит комиссию за выдачу кредита в размере 2% от суммы кредита при его выдаче, а затем уплачивает проценты из расчета 8% годовых в конце срока кредита. Таким образом, цена кредитного продукта (проценты плюс комиссии) для каждого из них составляет 10 тыс. b.
Если использовать в качестве сравнения стоимости этих кредитов цену кредитного продукта, можно прийти к выводу о равенстве их стоимости для потребителя. Однако этот вывод будет ошибочным. При определении цены кредитного продукта не учитывается, что второй заемщик в действительности пользуется в течение года не полной суммой кредита (100 тыс. b), а всего 98 тыс. b, поскольку должен был уплатить в момент выдачи кредита комиссию в размере 2 тыс. b. Несмотря на то, что процентная ставка по кредиту для заемщика У будет ниже, полная стоимость кредита для него оказывается выше, нежели для заемщика X. Так как он уплачивает ту же цену за пользование меньшей суммой кредита.
Таким образом, при вычислении ПСК должны учитываться не только размер платежей заемщика, но и сроки их внесения.
Понятия «полная стоимость кредита» и «цена кредитного продукта» в современном виде впервые были сформулированы в законодательстве США более сорока лет назад. Их введение было вызвано бурным развитием американского рынка потребительского кредитования в середине XX века. Многообразие кредиторов, самостоятельно разрабатывающих финансовые продукты и конкурирующих между собой, привело к широкому разнообразию условий договоров, касающихся, в том числе, процентов, комиссий, вознаграждений и иных платежей заемщиков. В результате такого «произвола» заемщик зачастую не мог даже приблизительно определить реальную стоимость кредита. Некоторые кредиторы вообще не раскрывали структуру процентной ставки, ограничиваясь информацией о количестве и размере месячных платежей. Кредиторы, предлагавшие кредитные карты, объявляли месячные процентные ставки (обычно, от 1 до 1,5% в месяц).
Массачусетс стал первым американским штатом, который с 1 января 1967 г. ввёл правило о единообразном предоставлении заемщику информации о процентной ставке. Вскоре Конгресс одобрил Закон о доверии при кредитовании (Truth in Lending Act, TILA). Он поручил также Совету управляющих Федеральной резервной системы установить правила, раскрывающие и уточняющие положения Закона. Они были опубликованы в феврале и вступили в силу 1 июля 1969 г., получив наименование Regulation Z.
Главное требование указанных законов и правил направлено на полное раскрытие информации, на основе которой заемщик в состоянии сравнивать кредитные продукты и сделать осознанный выбор. До заключения договора кредитор обязан раскрыть потребителю его условия, прежде всего, касающиеся стоимости оказываемых услуг. По мнению американского законодателя, цена кредитного продукта и ПСК наиболее понятным для потребителя образом отражают фактическую стоимость кредита. Цена кредитного продукта (finance charge) выражает стоимость кредита в долларах и центах. В свою очередь, ПСК (annual percentage rate, APR) выражает стоимость кредита в виде годовой процентной ставки. В расчет обоих показателей включаются одни и те же платежи заемщика, поэтому при их регулировании используются согласованные подходы.
Определение цены кредитного продукта содержится в Законе о доверии при кредитовании (15 U.S.С. § 1605(a)) и в первом подразделе Regulation Z (§ 226.4, subpart А - General). Базовое определение является весьма широким: цена кредитного продукта включает суммы всех прямо или косвенно уплачиваемых потребителем платежей, которые прямо или косвенно установлены кредитором в качестве обязанности или условия предоставления кредита. Однако, она не включает платежи, которые заемщик произвел бы при совершении аналогичной трансакции, осуществляемой за счёт собственных (но не кредитных) средств.
В отличие от США, европейский законодатель не сразу пришел к полной унификации правил о расчете полной стоимости кредита. Впервые на территории Европейского Союза понятие ПСК было введено в первой Директиве о потребительском кредите. Это положение ознаменовало поворотный момент в регулировании потребительского кредита в Европе: впервые защита прав потребителей и гармонизация единого европейского кредитного рынка были провозглашены в качестве его основной цели. На первом этапе было признано целесообразным лишь определить понятия «цены кредитного продукта» и «полной стоимости кредита», которые служат основой для сравнения разных кредитных продуктов потребителем. При этом способ расчета обеих величин устанавливался каждой страной самостоятельно, с учетом собственного регулирования и практики. Тем самым странам - участницам ЕС была предоставлена свобода регулирования в данной сфере.
В начале 1990-х гг. было принято решение о том, чтобы закрепить на уровне ЕС единый метод расчета ПСК. Это стало следующим шагом на пути к гармонизации регулирования потребительского кредита и создания единого внутреннего рынка, на котором права потребителя равно защищены при локальных и трансграничных сделках. Спустя ещё десять лет, после продолжительных исследований и согласований как с поставщиками финансовых услуг, так и с организациями, представляющими интересы потребителей, определения и математическая формула были изменены с принятием новой Директивы 2008/48/ЕС от 23 апреля 2008 г. Как отмечается в параграфе 43 вводной части Директивы, «несмотря на единую математическую формулу для расчета ПСК, установленную прежней Директивой, полная стоимость кредита всё ещё не вполне сопоставима в разных странах - членах ЕС. При её расчёте во внимание принимаются различные элементы стоимости. Поэтому новая Директива должна более чётко и всеобъемлюще определить полную стоимость кредита для потребителя».
Включение в российское право положений, регулирующих полную стоимость кредита, как и в Европе, происходило в несколько этапов. Бурный рост объёмов потребительского кредитования в России пришёлся на начало 2000-х гг. Законодательной основой для осуществления соответствующих сделок являлись Гражданский кодекс и Закон «О банках и банковской деятельности». В них отсутствовали нормы, учитывающие особенности отношений между кредитором и заемщиком - потребителем. С учётом низкого уровня финансовой грамотности граждан и широким разнообразием тарифных условий кредитных продуктов, предлагаемых банками, число конфликтов между банками и их клиентами начало быстро нарастать. Одной из наиболее частых причин таких конфликтов оказывались условия кредитных договоров, касающиеся введения разнообразных платежей заемщиков. К середине 2000-х гг. широкое обсуждение получили проблемы «скрытых комиссий», завышенных штрафных санкций при просрочке, непрозрачных вознаграждений, которые заемщик обязан уплачивать по сопутствующим договорам (например, по договорам страхования или банковского счёта).
Рост конфликтности в сфере потребительского кредитования послужил предпосылкой для принятия в мае 2005 г. Банком России и Федеральной антимонопольной службой совместных Рекомендаций по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов (Письмо от 26 мая 2005 г. № 77-Т, № ИА 7235). В этом документе впервые были введены понятия «расходы потребителя по получаемому кредиту» и «расчётная процентная ставка» , а закреплён принцип преддоговорного информирования потребителя об условиях договора. В то же время в Рекомендациях отсутствовал как полный перечень платежей, взимаемых банками или третьими лицами и связанных с предоставлением, использованием и возвратом потребительского кредита, так и развёрнутые критерии отнесения платежей заемщика к данной категории. Рекомендации Банка России не являлись нормативным правовым документом, обязательным для исполнения кредитными организациями, поэтому установленные в них правила соблюдались не всеми кредитными организациями.
В качестве следующего шага по защите прав заемщиков-потребителей в октябре 2007 г. было внесено дополнение в статью 10 Закона «О защите прав потребителей». Согласно нему до заключения кредитного договора кредитор должен предоставить потребителю информацию, содержащую:
- размер кредита,
- полную сумму, подлежащую выплате потребителем, и
- график погашения этой суммы.
В отличие, например, от Германского гражданского уложения, в законе не раскрыто понятие «полной суммы, подлежащей выплате потребителем». В том числе из его текста невозможно сделать вывод о том, идёт ли речь о платежах по кредитному договору, либо в неё должны включаться суммы, уплачиваемые по иным договорам, заключаемым заемщиком в связи с кредитным договором. В течение 2007-2008 гг. Роспотребнадзор издал три письма, в которых разъяснял содержание приведённой нормы. Однако они не имеют нормативного правового характера и не содержат определения указанного понятия.
Наконец, в апреле 2008 г. в ст. 30 Закона «О банках и банковской деятельности» были внесены изменения, вводящие понятие «полной стоимости кредита» и устанавливающие обязанность кредитных организаций информировать заемщика - физическое лицо о её размере до заключения договора, а также включать эту информацию в кредитный договор. Банк России получил право устанавливать порядок расчёта полной стоимости кредита.
Согласно Указанию Банка России от 13 мая 2008 г. № 2008-У «О порядке расчёта и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита» кредитная организация обязана доводить до заемщика информацию о полной стоимости кредита до заключения кредитного договора и до изменения условий кредитного договора, влекущих изменение полной стоимости кредита. Данная информация может доводиться до заемщика в проекте кредитного договора (дополнительного соглашения), в документах, направляемых сторонами друг другу в процессе заключения кредитного договора (дополнительного соглашения), иными способами, позволяющими подтвердить факт ознакомления заемщика с указанной информацией и предусматривающими наличие даты и подписи заемщика.
1 июля вступил в силу закон «О потребительском кредите (займе)». Предусмотренные кредитным договором платежи заёмщика по обслуживанию кредита, величина и(или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и(или) варианта его поведения, в том числе:
1) по погашению основной суммы долга по договору потребительского кредита (займа);
2) по уплате процентов по договору потребительского кредита (займа);
3) платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по таким платежам следует из условий договора потребительского кредита (займа) и (или) если выдача потребительского кредита (займа) поставлена в зависимость от совершения таких платежей;
4) плата за выпуск и обслуживание электронного средства платежа при заключении и исполнении договора потребительского кредита (займа);
5) платежи в пользу третьих лиц, если обязанность заемщика по уплате таких платежей следует из условий договора потребительского кредита (займа), в котором определены такие третьи лица, и (или) если выдача потребительского кредита (займа) поставлена в зависимость от заключения договора с третьим лицом. Если условиями договора потребительского кредита (займа) определено третье лицо, для расчёта полной стоимости потребительского кредита (займа) используются применяемые этим лицом тарифы. Тарифы, используемые для расчёта полной стоимости потребительского кредита (займа), могут не учитывать индивидуальные особенности заемщика. Если кредитор не учитывает такие особенности, заемщик должен быть проинформирован об этом. В случае, если при расчёте полной стоимости потребительского кредита (займа) платежи в пользу третьих лиц не могут быть однозначно определены на весь срок кредитования, в расчёт полной стоимости потребительского кредита (займа) включаются платежи в пользу третьих лиц за весь срок кредитования исходя из тарифов, определённых на день расчета полной стоимости потребительского кредита (займа). В случае, если договором потребительского кредита (займа) определены несколько третьих лиц, расчёт полной стоимости потребительского кредита (займа) может производиться с использованием тарифов, применяемых любым из них, и с указанием информации о лице, тарифы которого были использованы при расчете полной стоимости потребительского кредита (займа), а также информации о том, что при обращении заемщика к иному лицу полная стоимость потребительского кредита (займа) может отличаться от расчётной;
6) сумма страховой премии по договору страхования в случае, если выгодоприобретателем по такому договору не является заемщик или лицо, признаваемое его близким родственником;
7) сумма страховой премии по договору добровольного страхования в случае, если в зависимости от заключения заемщиком договора добровольного страхования кредитором предлагаются разные условия договора потребительского кредита (займа), в том числе в части срока возврата потребительского кредита (займа) и (или) полной стоимости кредита (займа) в части процентной ставки и иных платежей.
В расчёт полной стоимости потребительского кредита (займа) не включаются:
1) платежи заемщика, обязанность осуществления которых заемщиком следует не из условий договора потребительского кредита (займа), а из требований федерального закона;
2) платежи, связанные с неисполнением или ненадлежащим исполнением заемщиком условий договора потребительского кредита (займа);
3) платежи заемщика по обслуживанию кредита, которые предусмотрены договором потребительского кредита (займа) и величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и (или) варианта его поведения;
4) платежи заемщика в пользу страховых организаций при страховании предмета залога по договору залога, обеспечивающему требования к заемщику по договору потребительского кредита (займа);
5) платежи заемщика за услуги, оказание которых не обусловливает возможность получения потребительского кредита (займа) и не влияет на величину полной стоимости потребительского кредита (займа) в части процентной ставки и иных платежей, при условии, что заемщику предоставляется дополнительная выгода по сравнению с оказанием таких услуг на условиях публичной оферты и заемщик имеет право отказаться от услуги в течение четырнадцати календарных дней с возвратом части оплаты пропорционально стоимости части услуги, оказанной до уведомления об отказе.
В случае, если кредитный договор предполагает различные размеры платежей заёмщика по кредиту в зависимости от решения заёмщика, расчёт полной стоимости кредита производится исходя из максимально возможных суммы кредита (лимита овердрафта) и срока кредитования (срока действия банковской карты), равномерных платежей по кредитному договору (возврат основной суммы долга по кредиту, уплата процентов по кредиту и иные платежи, определенные условиями кредитного договора). В случае, если кредитным договором предусмотрен минимальный ежемесячный (регулярный) платёж, расчёт ПСК производится исходя из данного условия.
В Директиве ЕС 2008/48 определён не только порядок информирования потребителя о полной стоимости кредита, но и форма представления этой информации. Пункт 3 Приложения 2 к Директиве ЕС 2008/48 о потребительском кредитовании содержит стандартный пункт с информацией о стоимости кредита, включая информацию о процентах, комиссиях, иных вознаграждениях и порядке их изменения (Standard European Consumer Credit Information, SECCI).
Полная стоимость кредита является мощным средством регулирования отношений в сфере потребительского кредита. Включая или исключая отдельные виды платежей заемщика из её расчёта, можно дестимулировать или, напротив, побудить его к приобретению определённых кредитных продуктов. Для этого необходимо определить основные элементы правого института «полная стоимость кредита». Так, в Великобритании для целей регулирования и определения полной стоимости кредита в ст. 20 Закона о потребительском кредите (Consumer Credit Act 1974) вводятся следующие понятия:
- платежи, включаемые в расчёт полной стоимости кредита;
- платежи, исключаемые из расчёта полной стоимости кредита;
- стандартные предположения (general assumptions), используемые при вычислении полной стоимости кредита;
- формула для расчёта полной стоимости кредита.
Представляется целесообразным использовать сходную структуру при описании и регулировании полной стоимости кредита в российском праве.
Таким образом, создание всеобъемлющего регулирования полной стоимости кредита в российском праве ещё не завершено. Во-первых, должным образом не определены основные элементы полной стоимости кредита. Во-вторых, отсутствует согласованность между способом определения цены кредитного продукта и порядком расчёта полной стоимости кредита. В-третьих, не определена стандартная форма предоставления заемщику информации о полной стоимости кредита, как это сделано в ЕС.
В США примерные платежи, которые включаются в расчёт полной стоимости кредита, детально описаны в Законе . Это:
1) проценты;
2) разница между ценой приобретения за наличный расчет и ценой при оплате в рассрочку;
3) любые платежи, уплачиваемые в качестве дисконта или добавленных процентов (add-on);
4) плата, взимаемая за оказанные услуги, осуществленные трансакции, действия или хранение, включая любую плату, связанную с операциями по счету, в размере, превышающем плату за аналогичные операции по такому же счету, не предусматривающему возможности получения кредита;
5) комиссии в виде процентных «пунктов» (points);
6) комиссии по кредиту (loan fees);
7) комиссия за принятие закладной (assumption fees), комиссионные вознаграждения посредника (finder's fees) и иные аналогичные платежи;
8) плата за услуги по оценке (appraisal fees), плата за исследование (investigation fees) и плата за кредитный отчёт (credit report fees);
9) премии и иные платежи по гарантиям или договорам страхования на случай дефолта потребителя или возникновения убытков по кредиту;
10) платежи, взимаемые с кредитора иными лицами при продаже или акцепте требований к потребителю, если потребитель обязан оплатить их за свой счёт в дополнение к иным обязательствам или в форме вычета из причитающихся ему сумм;
11) премии или иные платежи по договорам страхования жизни, от несчастных случаев, здоровья, или на случай потери заработка, заключенных в связи с кредитным договором;
12) премии или иные платежи по договорам страхования имущества против рисков утраты или повреждения, или рисков ответственности, возникающей в связи с владением или использованием имущества, заключенным в связи с кредитным договором;
13) дисконты, устанавливаемые с целью вызвать платежи, которые не связаны с использованием кредита;
14) платежи или премии, уплачиваемые по соглашениям о прекращении долга (debt cancellation fees), заключенным в связи с кредитным договором, вне зависимости от того, признается ли соглашение о прекращении долга (debt cancellation coverage) страхованием в рамках применимого права.
В иностранных правопорядках платежи заемщика, не включаемые в расчёт полной стоимости кредита, регулируются не менее детально, чем платежи, включаемые в этот расчёт. Так, в США не включаются в расчёт полной стоимости кредита следующие платежи, если они выделены и надлежащим образом раскрыты:
1) комиссия за рассмотрение кредитной заявки (application fees), взимаемая со всех заявителей вне зависимости о того, был ли предоставлен кредит;
2) платежи, взимаемые за фактическую просрочку платежа, превышение кредитного лимита, а также за нарушение договора (delinquency), дефолт или иные подобные обстоятельства;
3) платежи, взимаемые кредитной организации, при возникновении овердрафта по счёту за исключением случая, когда возникновение овердрафта и соответствующий платеж были заранее оговорены сторонами в письменной форме;
4) комиссии за участие в кредитном плане (годовом или с иной периодичностью);
5) надбавка к цене, выражаемая в процентах и взимаемая продавцом (seller's points);
6) не полученные - по причине уменьшения размера в силу закона - проценты по срочному депозиту, который служит обеспечением по кредиту;
7) в сделках, обеспеченных недвижимостью, следующие комиссии, если они отвечают принципу добросовестности и их размер обоснован: (i) комиссия за проверку титула, справку о титуле, страхование титула, осмотр недвижимости, и иные подобные цели, (ii) комиссия за подготовку документов, связанных с кредитом, таких как документ о передаче, закладная, документы об обратной передаче правого титула и т.п., (iii) нотариальные сборы и комиссии за предоставление кредитного отчёта, (iv) плата за услуги по оценке стоимости недвижимости (apparaisal fees) или комиссия за инспектирование или оценку стоимости или условий недвижимости, если эти услуги оказываются до заключения договора, включая комиссии, относящиеся к определению ущерба от заражения сельскохозяйственными вредителями или наводнения, (v) суммы, которые должны быть размещены на эскроу-счетах или счетах доверительного управляющего (trustee), если эти суммы не включаются в общую плату за кредит;
8) дисконты, предлагаемые в случае приобретения за наличный расчёт, при оплате чеком или иным способом.
Специальные правила в Законе и Regulation Z посвящены премиям, которые заемщик уплачивает по договорам страхования. На американском рынке существует множество используемых в потребительском кредитовании страховых продуктов, условия которых чрезвычайно разнообразны. Включение в кредитный договор условия о страховании всегда вызывало споры в отношениях между кредитором и заемщиком-потребителем. Противоречивое отношение к страхованию в секторе потребительского кредитования проистекает из утверждений, что кредитор использует страхование для того, чтобы получить от заемщика дополнительную плату. Организации, представляющие интересы потребителей, утверждают также, что кредиторы навязывают приобретение страховой услуги вместе с предоставлением кредита, чтобы обойти ограничения на размер ростовщического процента.
Представители кредитного рынка, напротив, считают, что страхование при потребительском кредитовании используется в интересах потребителя и страховая премия не должна включаться в полную стоимость кредита, поскольку это плата за услугу, которая имеет для потребителя самостоятельную ценность и, к тому же, не имеет ничего общего с процентами по кредиту. Поэтому кредиторы настаивают на том, что платежи по договору страхования не следует смешивать со стоимостью кредита.
Подход, закрепленный в Законе о доверии при кредитовании (TILA), является компромиссом между этими позициями. Премии по страхованию жизни, страхованию на случай временной утраты заемщиком платежеспособности и страхованию на случай потери дохода могут не включаться в расчет полной стоимости кредита при соблюдении следующих трех условий:
1) кредитор не требует от заемщика заключения страхового договора и на это обстоятельство указано в письменной форме;
2) заемщику предоставлена информация о размере страховой премии на первоначальный срок страхования. Если этот срок меньше срока кредита, то информация о первоначальном сроке страхования также должна быть раскрыта. В случае предоставления кредита с неопределенным сроком (open-end credit) и некоторых видов срочных кредитов6 (closed-end credit) размер премии может быть раскрыт в виде тарифа (on a unit-cost basis);
3) заемщик отдельно подтверждает согласие на заключение договора страхования после получения информации, указанной выше.
Несколько иначе выглядят правила, касающиеся страхования имущества и страхования ответственности, возникающей в связи с владением или пользованием этим имуществом. Страховые премии по этим видам страхования могут быть исключены из общей платы за кредит при соблюдении следующих двух условий:
1) страховой договор может быть заключен с лицом по выбору потребителя и информация об этом предоставлена потребителю;
2) если страховка приобретается при посредничестве кредитора, размер премии за первоначальный срок страхования должен быть указан. Если этот срок меньше срока кредита, то информация о первоначальном сроке страхования также должна быть указана. В случае предоставления кредита с неопределенным сроком (open-end credit) и некоторых видов срочных кредитов (closed-end credit) размер премии может быть указан в виде тарифа.
Таким образом страховые премии при страховании жизни и здоровья включаются в расчёт полной стоимости кредита, если кредитор требует заключения соответствующих договоров страхования. Премии при страховании имущества и ответственности за владение и пользование им будут включаться в расчёт, если кредитор требует, чтобы заемщик приобретал такую страховку при его посредничестве, т.е. право заемщика на выбор страховщиком ограничивается.
В Германии цена кредитного продукта и полная стоимость кредита (effektive Jahreszins) определяются в соответствии с § 6 Постановления о ценах (PAngVO). В расчёт полной стоимости кредита включаются уплачиваемые заемщиком проценты и все прочие расходы, включая расходы, связанные с посредничеством, которые несёт заемщик в связи с заключением кредитного договора и которые известны кредитору, за исключением следующих расходов:
1. Расходов, которые несёт заёмщик при неисполнении или ненадлежащем исполнении своих обязанностей по кредитному договору;
2. Расходов, за исключением цены покупки, которые заемщик должен понести при приобретении товаров или услуг вне зависимости от того, имеет место приобретение на заемные или собственные средства;
3. Расходов на ведение банковского счёта, который используется как для перечисления средств по возврату суммы кредита так и для выплаты сумм кредита, расходов за использование инструмента платежной аутентификации, с помощью которого осуществляются платежи или предоставляется сумма кредита, а также иных расходов по платежным операциям, если открытие счёта не является условием предоставления кредита или расходов, связанных с открытием и ведением счёта, явно и отдельно не указанных ни в договоре кредитном договоре, ни в других договорах, заключенных с потребителем;
4. Расходов по страхованию и за другие дополнительные услуги, которые не являются условием предоставления кредита или условием кредитного договора;
5. Нотариальных пошлин;
6. Расходов, связанных с предоставлением обеспечения по кредитным договорам, обеспеченным недвижимостью (Immobiliardarlehensvertrage), как в § 503 BGB7.
Предположения, используемые при расчете полной стоимости кредита
На практике часто возникают ситуации, когда расчет полной стоимости кредита может быть проведен лишь с учетом некоторых предположений. Такие предположения приходится делать в тех случаях, когда в момент расчета ПСК или заключения договора, неизвестны точные сроки платежей или их суммы. В российском законодательстве категория предположений не используется. В отличие от этого в Директиве ЕС 2008/48 перечислены следующие предположения (additional assumptions), необходимые для унифицированного расчёта полной стоимости кредита:
(a) если в соответствии с договором заемщик сам определяет момент получения суммы кредита, предполагается, что кредит будет получен в полном объеме немедленно;
(b) если договор предусматривает разные способы получения суммы кредита и размер платежей или процентных ставок зависит от такого способа, предполагается, что вся сумма кредита будет получена с выплатой максимально возможных платежей и под максимальные процентные ставки, обычно применяемые к кредитному продукту, который указан в договоре;
(с) если в соответствии с договором заемщик сам определяет момент получения суммы кредита, но при этом, наряду с разными способами получения суммы кредита, предусматриваются ограничения в отношении суммы кредита и срока, предполагается, что сумма кредита получается в ближайшую возможную дату и в размере соответствующего лимита;
(d) если в договоре не определен график погашения, предполагается, что кредит предоставлен на срок 1 год и будет погашен 12 равными долями с месячным интервалом;
(е) если договором определён график погашения, но размер самих выплат оставлен на усмотрение заемщика, размер каждой из выплат предполагается минимально возможным предусмотренным договором;
(f) когда не установлено иного, если в договоре предусмотрено более одной даты возврата кредита, предполагается, что кредит должен быть возвращен в наиболее раннюю дату;
(g) если в случае договора возобновляемого кредита кредитный лимит не известен на момент расчёта, предполагается, что он равен € 1500;
(h) в случае овердрафта предполагается, что общая сумма кредита будет получена в полном объеме на весь срок договора. Если срок договора неизвестен, эффективная годовая процентная ставка должны быть рассчитана из предположения, что он составляет три месяца;
(i) если договором предусмотрены различные процентные ставки или иные платежи для ограниченного периода времени или ограниченной суммы кредита, предполагается, что процентная ставка и иные платежи являются максимально возможными в течение всего срока кредитного соглашения;
(j) если договором предусмотрена фиксированная процентная ставка, действующая ограниченный срок, по завершению которого устанавливается новая ставка, периодически изменяющаяся в соответствии с некоторым индикатором, расчет эффективной годовой процентной ставки должен основываться на предположении, что в конце периода действия фиксированной ставки, процентная ставка принимает то же значение, что и значение рассчитанное на основе соответствующего индикатора на момент проведения вычислений.
Нетрудно заметить, что при формулировании предположений авторы Директивы руководствовались несколькими простыми принципами. Типичный кредит возвращается ежемесячно, его срок равен одному году, а размер составляет 1500 евро. Предположения относительно поведения заемщика построены таким образом, чтобы максимизировать значение эффективной процентной ставки при прочих равных условиях. При этом типичное поведение заемщика сводится к тому, чтобы как можно быстрее получить максимально возможную сумму. Предположения относительно поведения внешних показателей (индикаторов) основаны на том, что их значения остаются неизменными в течение всего срока кредита.
ФЗ «О потребительском кредите (займе)» распространяет своё действие только на физических лиц и на потребительские нужды. С трудом можно истолковать норму, предусматривающую включение платежей заёмщика третьим лицам в расчёт полной стоимости кредита. В ней, в частности, указывается, что такие платежи включаются в расчёт, если обязанность заёмщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора. Не понятно, каким образом из договора заёмщика и кредитора (например, по автокредиту) может «вытекать обязанность заёмщика» по уплате, например, страховой премии страховщику. Согласно ГК РФ, обязанности страхователя перед страховщиком вытекают из договора страхования, а не из кредитного или иного договора.
Закон также игнорирует правовой институт обязательных предположений, без использования которых не возможно единообразно рассчитать полную стоимость займа. В отличие от европейского регулирования, где прямо определены более 10 предположений, Закон содержит лишь самые общие нормы: «В случае, если условиями договора потребительского кредита (займа) предполагается уплата заемщиком различных платежей заемщика в зависимости от его решения, расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) производится исходя из максимально возможных суммы потребительского кредита (займа) и сроков возврата потребительского кредита (займа), равномерных платежей по договору потребительского кредита (займа) (возврата основной суммы долга, уплаты процентов и иных платежей, определенных условиями договора потребительского кредита (займа). В случае, если договором потребительского кредита (займа) предусмотрен минимальный ежемесячный платеж, расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) производится исходя из данного условия».