14 июля 2010 г. представители Республиканского союза кредитных потребительских кооперативов граждан Чувашии (нач. отдела информационных технологий Павлов Кирилл Васильевич и нач. отдела маркетинговых исследований Емельянов Сергей Петрович) с целью обмена опытом посетили Ассоциацию кредитных союзов Центрального региона.

Ассоциация Кредитных Союзов Центрального Региона (АСКС - ЦР) была создана 18 ноября 2002 года.

На 01 апреля 2010 года членами Ассоциации являются 16 кредитных потребительских кооперативов граждан (КПКГ) из Московской, Тверской, Ярославской и Белгородской областей Центрального региона России, объединяющих 7434 пайщика.
Суммарные активы КПКГ превышают 277 млн. рублей.

Основными целями и задачами Ассоциации являются:

• развитие и координация движения кредитных потребительских кооперативов граждан Центрального региона;
• защита интересов членов Ассоциации в государственных органах РФ и международных организациях;
• обеспечение равных возможностей участия своих членов в российском и международном движении кредитных потребительских кооперативов граждан (кредитных союзов);
• укрепление их экономического и социального статуса.

Для достижения своих целей Ассоциация:

• осуществляет пропаганду движения кредитной кооперации России.
• развивает систему финансовых, операционных и иных стандартов деятельности КПКГ;
• оказывает широкий спектр услуг членам Ассоциации.

С апреля 2006 года, на базе установленного в кооперативах программного комплекса «Кредитный союз», осуществляется ежемесячный мониторинг финансово-хозяйственной деятельности членов Ассоциации, в основу которого заложены адаптированные специалистами Ассоциации 23 основных показателя системы финансового мониторинга PEARLS, предложенной Всемирным Советом Кредитных Союзов (WOCCU).

Предполагалось, что исследование опыта функционирования кредитных кооперативов, созданных под эгидой Ирландской Лиги кредитных союзов мог бы оказаться полезным при изучении основ кооперативного менеджмента.

Ожидания оказались оправданными. Специалисты РС КПКГ в процессе изучения технологических особенностей функционирования кредитных кооперативов, ведения операционного учёта, формирования паевого фонда, маркетинговой политики, выявили 5 пунктов новизны, применимых к системе кредитной кооперации Чувашии.

Интересной в КПКГ «КС «Альтернатива» оказалась схема формирования паевого фонда кредитного кооператива в соответствии с ФЗ «О кредитной кооперации». Напомним, что, согласно данному закону, кредитный кооператив обязан соответствовать нормативу – иметь паевой фонд в размере не менее 8% от суммы привлечённых средств пайщиков. На наш взгляд, технология формирования паевого фонда КС «Альтернатива» оказалась наиболее простой, понятной и соответствующей принципам кредитной кооперации.

В КПКГ «Альтернатива» помимо вступительного и обязательного паевого взноса, взимается добровольный паевой взнос, который также формирует паевой фонд кооператива. Основным предназначением данного взноса является формирование страхового фонда заёмщика. Согласно кредитной политике КПКГ «КС «Альтернатива», займы пайщикам выдаются в размере не менее 20% от суммы страховых взносов. В случае, если дополнительных паевых взносов на счету пайщика не достаточно для получения займа, пайщик может заключить договор займа на ту сумму, на которую необходимо пополнить ДПВ. Например, пайщик берёт займ в размере 10 тыс. руб. Сумма ДПВ у него равна 0. Согласно кредитной политике кооператива для взятия займа необходимо иметь 20% паевых взносов, т.е. в нашем случае 2 тыс. руб. В связи с этим, пайщик оформляет договор займа не на 10 тыс. руб., а на 12 тыс. руб., из которых 2 тыс. руб. идут на пополнение паевого фонда в качестве ДПВ, которые затем идут при желании пайщика на погашение займа в конце срока. Таким образом, в паевом фонде кооператива постоянно «крутится» сумма, составляющая 20% от суммы выданных займов пайщикам.

Интересным нам показалась система ведения операционного учёта в КПКГ «КС «Альтернатива». Здесь операционный и бухгалтерский учёт ведётся раздельно, в двух разных оболочках. Причём, операционный учёт максимально упрощён. Для ведения операционного учёта используется специально разработанное для этих целях ПО, написанное на языке Visual Basic и использующее оболочку Microsoft Access. Бухгалтерский же учёт ведётся в программе 1С: Предприятие 7.7. Изучение функциональности программного обеспечения для операционного учёта привело нас к выводу о необходимости разработки специализированного программного обеспечения для операционного учёта в кредитных кооперативах, при этом программа должна соответствовать следующим принципам:

• Простота в развертывании и использовании.
• Отсутствие каких-либо лишних и ненужных функций, которые присутствуют при использовании ПО 1С: Предприятие.
• Возможность быстрого освоения кредитными инспекторами данной программы.
• Быстрота и простота изменения каких-либо функций программы в случае необходимости
• Возможность использования программы в операционных системах с открытым исходным кодом.
• Возможность синхронизации данных с ПО 1С: Предприятие 7.7.
• Быстрый и удобный вывод аналитической информации о деятельности кооператива (подразделения).

В процессе изучения функциональности программы, мы пришли к выводу, что, программное обеспечение, используемое в КПКГ «КС «Альтернатива» наиболее полно удовлетворяет вышеуказанным принципам и при дополнительной доработке может быть использовано в кредитных кооперативах Чувашии.

Преимуществами данного ПО следующие:

• Достаточно полная совместимость с операционными системами с открытыми исходным кодом (возможность использования ПО OpenOffice для работой с базой данных Access).
• Интерфейс программы наиболее простой и удобный в использовании, что позволяет быстро и эффективно наладить рабочее место кредитного инспектора.
• Возможность быстрой корректировки интерфейса программы или изменения печатных форм без необходимости привлечения дополнительных специалистов.
• Дружественный интерфейс программы позволяет быстро обучить работников подразделения.
• Понятная и удобная система аналитического учёта. Впрочем это заслуга самой оболочки Access, которая способна сформировать аналитический учёт любого типа.
• Чётко проработанная система автоматического резервного копирования данных, что повышает безопасность работы с программой.

Помимо преимуществ, разумеется, есть и свои недостатки, а именно:

• К сожалению, те кооперативы, которые раньше использовали для операционного учёта ПО 1С: Предприятие, могут столкнуться с трудностями перевода данных в Access. Пока данный вопрос мы до конца не проработали.
• Использование ПО MS Access для хранения данных файлов с расширением dbf (впрочем, как и в 1С: Предприятие), повышает громоздкость базы и неудобство в работе в случае проведения больших операций в подразделении и наличия большого числа пайщиков. Тем не менее, данный недостаток можно с лёгкостью минимизировать благодаря использованию таблиц MS SQL, что существенно повысит скорость обработки запросов в ПО.
• Низкая система защиты программы. Защищать системные файлы и базы придётся защищать средствами системы. Впрочем, это недостаток самой оболочки Access.

Мы были приятно удивлены разнообразием кредитных и сберегательных программ кооператива. В частности, в КПКГ «КС «Альтернатива» давно внедрили и используют программу выдачи займов пайщиков под залог сбережений, в то время как в кредитных кооперативах РС КПКГ данная программа находится на стадии разработки. В кооперативах г. Дубна ставки по займам складываются из ежемесячных взносов, которые должен вносить пайщик за пользование заёмными средствами из фонда финансовой взаимопомощи, разовых страховых взносов в кооператив и страховую организацию. Сумма страховых взносов в кооператив зависит от суммы дополнительного паевого взноса пайщика и суммы запрашиваемого займа. Использование данной схемы выдачи займов пайщикам позволило кооперативам в течении многих лет организовать стабильный процесс заёмно-сберегательной деятельности. Программы займов очень гибкие, а процентная ставка по займу зависит от уровня риска займа. Так, ставка по целевому потребительскому займу на 5п.п. ниже, чем по нецелевому. Также в кооперативах предусмотрены программы кредитования предпринимателей, а также займ «Ритуальный» по ставке 1% в месяц, по своей сути является реализацией кооперативного принципа «Забота об обществе». Гибкие условия кредитования пайщиков, а также разнообразие финансовых продуктов является важным фактором привлечения населения региона.

Ставки по сбережениям в КПКГ «КС «Альтернатива» существенно ниже, чем в кредитных кооперативах РС КПКГ, активно используются программы бессрочных сберегательных вкладов.

Стабильный прирост вкладов и займов обеспечивается прежде всего продуманной маркетинговой политикой кооператива.
Организация информирования пайщиков и некооперированного населения основана на минимальных затратах на рекламную деятельность и личностном подходе к каждому пайщику. По мнению руководителей кооперативов, самый эффективный и надёжный способ рекламы – «сарафанное радио», которое создаётся посредством организации общения с пайщиками, общих собраний, качественное обслуживание клиентов. Данный подход позволит недорого и эффективно проинформировать пайщиков, а в перспективе и некооперированное населения о предлагаемых продуктах и услугах. Использование технологии «обмена с превышением» (в частности, внедрение социальных финансовых продуктов) позволяет существенно повысить статус кооператива как организации, ставящей своей целью удовлетворение потребностей пайщиков.

Очень привлекательной нам показалась технология ипотечного кредитования в кооперативах. Выдача кредитов под залог недвижимости осуществляется через АИЖК.

Агентство по ипотечному жилищному кредитованию ведет свою деятельность во всех регионах страны через своих региональных партнеров – участников системы рефинансирования ипотечных жилищных кредитов. Это:

• региональные операторы АИЖК;
• сервисные агенты;
• банки  — первичные кредиторы;
• страховые компании;
• оценочные компании.

Региональные операторы выкупают стандартные закладные у банков — первичных кредиторов и формируют пулы закладных для передачи Агентству.

Сервисные агенты осуществляют выдачу ипотечных кредитов (кредитные организации) или, если это некредитная организация, выкупают стандартные закладные у банков и формируют пулы закладных для передачи Агентству.

Банки — первичные кредиторы осуществляют выдачу ипотечных кредитов и являются первичными владельцами стандартных закладных.
Страховые компании осуществляют обязательное страхование предмета ипотеки от рисков утраты и повреждения и добровольное - жизни и потери трудоспособности заемщика, а также титула — риска утраты права собственности в пользу кредитора.

Оценочные компании производят оценку рыночной стоимости предмета ипотеки на дату проведения оценки.

АИЖК выкупает пулы стандартных закладных у региональных операторов, сервисных агентов и первичных кредиторов, обеспеченные страховым покрытием и произведенной оценкой предмета ипотеки с целью последующей секьюритизации, т. е. выпуска эмиссионных ипотечных ценных бумаг.

АИЖК разработаны стандарты оценки кредитоспособности заёмщика, по которым кооператив будет осуществлять выдачу ипотечных кредитов, что существенно снижает риск невозврата кредитов. Закладные затем выкупаются управляющей компанией, которая таким образом возвращает денежные средства, выданные пайщику.

Итак, изучение опыта деятельности кредитных кооперативов АКСЦР на наш взгляд, позволит существенно повысить эффективность функционирования кредитных кооперативов Чувашии по следующим направлениям: управление собственными средствами, организация рабочего места кредитного инспектора, работа с пайщиками кредитного кооператива, ипотечное кредитование.