Кредитная кооперация Италии: тенденции развития

Создание эффективной систе­мы кредитной кооперации в России немыслимо без привлечения богатейшего отечественного (последняя треть XIX — начало XX веков) и зарубежного опыта, имеющегося в этой особой области посреднической деятельности.

Однако опыт опыту рознь. Не­сомненно, в нем имеются универ­сальные элементы, без которых кредитная кооперация просто не сможет состояться. К таким элементам следует отнести, в первую очередь, ее фундаментальные принципы — взаимную помощь, взаимную субсидиарную ответственность членов кредитного кооператива по его обязательствам, самоуправление.

Использование других элементов возможно только в модифицированных формах с учетом уровня зрелости гражданского общества, его социально-экономической структуры, создания соответствующих предпосылок, в том числе в области правового обеспечения и сопровождения кредитной кооперации. К этим элементам можно причислить модель построения системы кредитной коопера­ции, механизмы саморегулирования внутри системы, взаимоотношения кредитных кооперативов с другими институциональными структурами финансового рынка.

Кроме перечисленных, в миро­вом опыте есть и такие элементы, которые требуют глубокого критического осмысления для того, чтобы не повторять просчетов и ошибок, допущенных другими. В данном случае речь идет о множественности правовых норм, регулирующих кредитную кооперацию, дифференциации этих норм в зависимости от области деятельности кредитных кооперативов, практике сочетания различных организационно-правовых форм в кредитной кооперации, а также о многом другом, от чего лучше своевременно отказаться, дабы не нанести непоправимый ущерб всему кооперативному движению. В этом смысле опыт, накопленный Италией, может ока­заться весьма кстати.

По европейским меркам итальянские кредитные кооперативные организации занимают достаточно скромное место в общественной жизни страны. Если в качестве их зрелости использовать данные о членской базе — для кредитных кооперативов это наиболее точный показатель, поскольку объемы их операций, как правило, невелики, — то вырисовывается следующая картина: на конец 2004 г. итальянские кредитные ко­оперативы в составе двух ветвей (народные банки — Banche Popolari и сельские кредитные кооперативы, входящие в национальную систему Federcasse) объединяли немногим более 1,7 млн членов, в то время как в родственных организациях Фран­ции, в частности только в Креди Мютюэль, насчитывалось около 5 млн членов, не говоря уже о Германии, где кредитные кооперативы имеют более 15 млн членов.

В Италии отмечается невысокий уровень внутренней консолидации в среде кредитных кооперативных учреждений. Не отличаются совершенством механизмы саморегулирования. Если в других странах различия в организации, управлении, методах работы с клиентурой отдельных институтов кооперативного кредита с течением времени сглаживаются, а порой и стираются, то в Италии они, напротив, усиливаются.

Именно эти доводы являются неплохим основанием для углубленного критического анализа состояния кредитной кооперативной сферы этой страны.

Как могло случиться, что Италия, являясь родиной банковского дела, в области кооперативного кредита явно уступает сопредельным странам? Ответ на этот вопрос следует искать в организационном построении кооперативного сектора страны.

По аналогии с другими европейскими странами итальянские кре­дитные кооперативы начали создаваться в последней трети 19 века как в сельской местности, так и в городах. Причем первоначально и те и другие различались только по наименованиям, но не по идеологии. Первый городской кредитный коопе­ратив открылся в 1864 г., получив название «Народный банк Поди» — Banca Popolare di Lodi, а сельскохо­зяйственный — в 1883 г. в виде сельскохозяйственной и ремеслен­ной кассы под наименованием «Коо­перативная касса де Престити» — Cassa Cooperativa di Prestiti. В 20-е годы XX века в стране насчитывалось уже 3540 сельскохозяйственных и ремесленных касс и почти 800 народных банков. До поры до времени организации обеих ветвей строго придерживались фундаментальных принципов кооперации, хотя для народных банков вопрос о их правовом оформлении сразу стал достаточно острым. Дело в том, что народные банки начали создаваться в ту пору, когда в правовой системе Италии понятие кператива как формы ведения деятельности отсутствовало, и поэтому при организации они наделялись статусом «анонимной (акцио­нерной) компании с ограниченной ответственностью», далеко не аналогичным членской организации на паях. Кооператив как одна из воз­можных форм осуществления дея­тельности был введен в оборот в 1881 г., а свод норм для всех возможных форм кооперативов появился в Гражданском кодексе страны только в 1942 г. Согласно статье 2511 Гражданского кодекса кооперативом признавалась организация, создаваемая с целью оказания взаимной помощи.

Народные банки вполне устраивал их правовой статус потому, что он обеспечивал неплохие возможности для их роста (ведение операций не только с лицами, являющимися членами организации, выход за пределы локализованной территории и рынка) и не вступал в противоречие с Гражданским кодексом, который допускал создание кооператива в виде акционерного общества с переменной величиной капитала. Период до и после второй мировой войны был отмечен систематическим расширением фи­лиальной сети народных банков при сокращении их абсолютной численности. В свою очередь это означало, что, формально оставаясь кооперативными, народные банки постепенно отходили от базовых принципов деятельности кооперативов (персонифицированный характер отношений в организации, обеспечивающий их доверительность, предоставление услуг только членам организации, ограниченная территория деятельности) и превращались в обычные коммерческие банки.

Примечательно, что процесс коммерциализации практически не затронул сельские и провинциальные кредитные кооперативы. В этом важную роль сыграл закон «О сельскохозяйственных и ремесленных банках», принятый в 1937 г. и нормативно закрепивший кооперативный характер данных организаций.

Закон, в частности, устанавливал, что данная категория организаций может регистрироваться, только если 4/5 состава ее членов являются фермерами и ремесленниками, если она преимущественным порядком обслуживает своих членов, работает на рынке местонахождения своих членов. Лицам, не являющимся членами организаций, разрешалось предоставлять ссуды в размере не более 25% денежных средств, привлеченных во вклады.

В буквальном смысле судьбоносным для кредитных кооперативных организаций Италии стало принятие в 1993 г. нового банковского закона, в котором постфактум признана разнотипность банков, создаваемых в виде кооперативов. По закону кредитные организации могут создаваться либо как акционерные общества (Societa per Azioni), либо как кооперативы с ограниченной ответственностью на акциях (Societa Cooperativa per Azioni a Responsabilita Limitata). Кооперативные кредитные организации разделены в законе на два типа — народные банки (banche popolari) и банки кооперативного кредита (banche di credito cooperativo), причем регулируются они также от­дельными самостоятельными статья­ми закона (ст. 29-32 адресованы народным банкам, ст. 33-37 — банкам кооперативного кредита). Практически только четыре нормы закона явля­ются общими для обоих типов органи­заций: правовой статус организации с ограниченной ответственностью на акциях; минимально допустимая численность учредителей при создании (не менее 200); предоставление каждому участнику только одного голоса на общем собрании независимо от доли его участия в капитале; избрание органов управления (правления и наблюдательного совета) общим собранием. В остальном они достаточно существенно различаются:

Какие же изменения произошли в обеих ветвях кооперативных банков вследствие подобных новаций? Прежде всего, налицо наблюдаемое и все более отчетливое расхождение между организациями обеих ветвей в вопросах стратегии развития и текущего менеджмента.

Народные банки избрали для себя путь ярко выраженной коммер­циализации. Если в 1994 г. в составе этой группы насчитывалось только два чисто акционерных банка, то теперь их уже 37. Из 508 слияний и присоединений, зарегистрированных в Италии в 1993-2002 годы, в 113 случаях на стороне приоб­ретателя активов были народные банки, причем в 33 случаях речь шла о приобретении банков коопе­ративного кредита, в 31 — покупке акционерных банков, в остальном — других народных банках. При этом экспансия народных банков осуществлялась в широком географическом диапазоне, продвигаясь как с севера на юг страны, так и за границу. Практически во всех случаях приобретению банка предшест­вовала трансформация народного банка в акционерное общество. В свою очередь возможность преобразования кооперативных банков в акционерные привела к встречному процессу — поглощениям коопера­тивных банков другими акционер­ными банками. В 2000 г., практически сразу же после обретения статуса акционерного народным банком Агрикола Мантована, он был присоединен одним из ведущих частных банков страны, а вслед за ним дочерняя структура немецкого Дойче банка в Италии установила контроль над другим народным бан­ком — Банке Пополари ди Лекко. Следствием указанных процессов стало стирание различий в органи­зационном построении между на­родными банками и частными акционерными банками. У достаточно крупных народных банков оно уже ничем не отличается от организаци­онной структуры банковского концерна. Так, в состав Банка Пополари ди Бергамо — Кредито Фаресино входят три народных банка, две кредитных организации некоопера­тивного типа, дочерние лизинговые компании и фирмы по управлению недвижимостью, а также оператив­ные подразделения за рубежом. В условиях коммерциализации возникающую потребность в дополни­тельном капитале народные банки начинают покрывать за счет введения своих ценных бумаг в оборот национального фондового рынка. В качестве первого народного банка, вышедшего в 1992 г. на фондовую биржу г. Милана, оказался упомянутый выше Банк Пополари ди Бергамо — Кредито Фаресино. В настоящее время почти 10% капитала этого банка находится у институциональных и международных инвесторов. На фондовом рынке страны котируются ценные бумаги еще 13 народных банков.

Давая оценку происходящему в среде народных банков, нетрудно за­метить, что коммерциализация этих организаций привела к фактической утрате ими кооперативной сути. Иного и быть не может в ситуации, когда интересы участников организации приносятся в жертву наращиванию капитала и получению прибыли. В такой организации формально декларируемые демократические принципы кооперации сначала постепенно размываются, а потом вообще перестают действовать.

Если в составе клиентуры на­родных банков на одно лицо, являю­щееся участником организации, при­ходится семь лиц, не состоящих та­ковыми, то уже по одному этому можно судить о направленности в деятельности организации. К слову сказать, у банков кооперативного кредита это соотношение составляет один к одному. В условиях обезличенности отношений в среде народ­ных банков не действует механизм субсидиарной солидарной ответст­венности их участников по обязательствам своих организаций. Для этого необходима персонификация отношений, которую не в состоянии обеспечить компания, созданная на долевой основе. Для народных бан­ков, действующих на свой страх и риск, отпадает необходимость выстраивания многоуровневой системы организаций, которая при ином под­ходе амортизирует риски отдельных организаций, снижает их издержки и повышает конкурентоспособность на рынке. При нынешнем отношении народных банков к собственной модели организации позитивных сдви­гов в плане возрождения кооперативных начал у народных банков не приходится ожидать даже в отдаленном будущем.

Банки кооперативного кредита, в отличие от народных банков, оказались более приверженными классической модели кредитной кооперации. Это утверждение основывается как на фактически паритетном соотношении между участниками данных организаций и их обычными клиентами, так и на других характерных чертах, присущих таким банкам. Хотя по обобщенным показателям их позиции на национальном финансовом рынке и не столь внушительны — доля в депозитах составляет 8,3% против 20,8%) у народных банков, а в ссудах — соответственно 6,4% и 19,5%) — банки кооперативного кредита выступают естественными партнерами для малого и среднего предпринимательства в регионах страны, населения малых городов и сельской местности, государственных органов самоуправления. В 83%)  территориальных   образований, где банки кооперативного кредита представлены своими филиа­лами, численность населения не превышает 15 тыс. человек, а в 51%— даже ниже 5 тыс. жителей. За период 1998-2003 годы объем кредитных вложений этих банков удвоился. При этом 21%) общего объема кредитов пришелся на ремесленные предприятия с числом занятых до 20 человек, а 15%о — индивидуальных предпринимателей.

Банки кооперативного кредита, превосходя народные банки по численности (439 банков против 88 по состоянию на 2004 год), обладают еще одной особенностью, коренным образом отличающей их от народных банков, — достаточно высоким уровнем внутренней консолидации, находящей отражение в трехуровневом системном построении.

Первичное (местное) звено включает 439 банков кооперативного кредита с 3617 филиалами, большинство из которых функционируют как допофисы, имеющие от трех до пяти сотрудников, занимающихся простейшими операциями с клиентурой. Более сложные ступени техно­логии операционной деятельности в основном централизованы в банках первичного звена.

Второй уровень (региональный) представлен 15 местными ассоциациями (9-ю региональными, 4-мя межрегиональными и 2-мя провинци­альными). Ассоциации выполняют представительские и координирующие функции, осуществляют мониторинг учреждений сети, входящих в ассоциацию. Правда, следует заметить, что на региональном уровне имеется два банка (в округах Южный Тироль и Трентино), имеющих чисто местное значение, но дополняющих операции локальных банков недостающими услугами.

На общенациональном уровне функционирует ассоциация итальян­ских банков кооперативного креди­та — Федеркассе, объединяющая ре­гиональные ассоциации. В задачи Федеркассе входит стратегия и тактика развития банков кооперативного кредита как системы, координация между входящими в нее звеньями, представительство в органах государственной власти и общественных организациях. Федеркассе не выполняет никаких банковских функций и поэтому общенациональный уровень дополняется второй составляющей, связующей банки кооперативного кредита с национальным и международным финансовым рынком, обеспечивающей перемещение временно свободных денежных ресурсов внутри системы, расширяющей набор их операций за счет смежных банковских и прочих финансовых услуг. Ор­ганизационно во вторую составляющую входит управляющая (холдинговая) компания — Iccrea Holding SpA с управляемыми структурами в составе: головного (центрального) банка банков кооперативного кредита — Iccrea Banca SpA; лизинговой компании — Banca Agrileasing SpA; инвес­тиционной управляющей компании — Aureo Gestioni SpA; компании страхо­вания жизни — ВСС Vita SpA; инвестиционного банка — ВСС Capital/BCC Private Equity; финансовой компании по управлению займами банков кооперативного кредита — ВСС Gestione Credit, компании по поддержанию коммуникационных связей банков ко­оперативного кредита со своими акционерами и другими клиентами — ВСС Servizi Innovativi и пр. Системное значение имеет и образованный в 1978 г. фонд страхования депозитов участников банков кооперативного кредита, а также механизм страхования долговых обязательств, действующий с 2004 г.

Говоря о кредитных кооперативных организациях Италии, следу­ет особо выделить социальную составляющую в их деятельности. Эта функция в качестве обязательной предписана для обоих типов коопе­ративных банков банковским зако­ном 1993 г., по которому как те, так и другие должны направлять на решение гуманитарных задач свободный остаток прибыли, остающийся после ее распределения. По понятным причинам наиболее активны в этой области банки кооперативного кредита. Первоначально создававшиеся как организации, солидарно противодействующие ростовщичеству, они остаются верными этой установке до сегодняшнего дня не только поддерживая кредитом малоимущих и социально незащищенных лиц, но и расходуя деньги на программы ликвидации безграмотности, развития здравоохранения и образования (включая профессиональную переподготовку лиц, ищущих работу), а также жертвуя их на поддержку лиц, пострадавших от природных и техногенных катастроф, этнических и военных конфликтов. Такого рода деятельности банков кооперативного кредита имеется множество примеров. Приведем лишь один. В округе Эмилия-Романия (достаточно благополучном в социальноэкономичес­ком отношении — 9% производимого в стране ВВП, 7% проживающего населения, 3300 банковских филиалов) только местный банк кооперативного кредита уже в течение многих лет реализует программу поддержки общины выходцев из африканского государства Гана.