Принимая решение о кредитовании заемщика, каждый банк старается получить как можно более серьезные гарантии в том, что его денежные
средства будут использованы по назначению и возвращены в срок. Наиболее частое условие при предоставлении кредита – залог имущества. Но и он не может обеспечить достаточную уверенность в защищенности от непредсказуемых событий.
Актуальность процесса управления кредитными рисками обусловлена тем, что в настоящий момент кредиты представляют собой основу активных операций банка, приносят основной доход и одновременно являются главной причиной риска, и при ненадлежащем управлении могут привести к банкротству банков.
Настоящее исследование посвящено анализу риска, возникающему при кредитовании физических лиц. Он является наиболее интересным для целей настоящей работы, поскольку в последнее время всё популярнее кредиты среди отдельных граждан.
Полное снижение риска в кредитной деятельности банков не возможно, поэтому банки стремятся к разработке специальной методологии по управлению рисками, и этому процессу уделяется большое внимание, так как кредитные операции являются наиболее прибыльными, высокодоходными операциями и одновременно наиболее рисковыми.
Целью данной работы является проанализировать банковские риски, связанные с кредитованием физических лиц, разработать рекомендации по их снижению.
Для реализации цели были определены следующие задачи:
- проанализировать риски при кредитовании физических лиц;
- выявить факторы, влияющие на риски;
- разработать рекомендации по снижению рисков.
Многофункциональность банков приводит к многообразиям классификации банковских рисков и методов их анализа. В настоящее время в научных источниках в качестве наиболее важных выделены следующие риски.
Риск несбалансированной ликвидности – потери, которые могут возникнуть в ситуации, когда банк вынужден привлекать для обеспечения ликвидности дополнительные средства под более высокий процент, чем обычно. Рыночной риск – возможные потери от колебаний рыночных котировок на финансовые инструменты, из которых сформированы активы банка. Валютный риск - потери банка в результате колебания курсов валют. Риск неплатежеспособности – потери, возникающие в результате реакции рынка на отрицательный капитал банка. Эти потери могут выражаться в завышенных процентах по привлекаемым средствам и заниженных ценах на реализуемые активы. Риск процентной ставки (процентный риск) – потери от воздействия движения рыночных процентных ставок на прибыль и капитал. Кредитный риск возможные потери банка в результате несоблюдения заемщиком условий кредитного договора.
Для анализа банковских рисков необходимо выполнение последовательных этапов. Первый этап – идентификация риска, определение источника возможной угрозы, выявление спектра рисков каждой операции, формирование портфеля рисков. Второй этап – качественная и количественная оценка рисков. Третий этап – выработка стратегии риска, планирование рисков в банковской деятельности. Четвертый этап – лимитирование рисков, определение допустимых уровней ущербов. Пятый этап заключается в создании процедур, направленных на поддержании запланированного уровня риска [3].
Принимая во внимание данную классификацию, следует помнить, что каждый банк имеет свою специфику финансовых операций. Поэтому у каждого банка складывается индивидуальный портфель банковских рисков. В частности, Сбербанк использует приведенную выше классификацию.
Кредитный риск является одним из видов банковского риска. Согласно рекомендациям Базельского комитета по банковской деятельности,
отраженным в нормативных актах Центробанка РФ, под риском банковской деятельности понимают «возможность потери ликвидности или финансовых потерь, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка».
Для уменьшения рисков банк проводит анализ кредитоспособности заемщика. При кредитовании населения, важную роль в определении
кредитоспособности играет не столько способность возвратить долг со стороны заемщика, сколько готовность возвращать кредит и уплачивать проценты вовремя. Готовность эта у всех различна и зависит она от личных особенностей каждого человека.
Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, личностных характеристиках, изучении кредитной истории и прочее.
Очевидно, что наибольшее влияние на степень кредитного риска оказывают факторы кредитоспособности клиента. Именно по причине
неплатежеспособности заемщики не могут выполнять обязательства по кредитному договору, заставляя банк искать пути решения вопросов,
касающихся погашения проблемных ссуд.
Различают следующие факторы, влияющие на кредитный риск: кредитоспособность заемщика, среда заемщика, обесценение залога, действия
(бездействия) службы безопасности, аферы в страховании предмета залога, недостаточная квалификация персонала.
К проблеме управления кредитным риском необходимо подходить комплексно. Управление кредитным риском предполагает применение
совокупности методов и инструментов минимизации риска. Необходимо обратить внимание на источники доходов (стабильность, объемы и пр.), наличие активов и долгов (обязательств), репутацию (профессиональную, кредитную) и пр.
Для определения кредитоспособности физического лица Сбербанк придерживается следующей схемы:
- Заемщик предоставляет с места работы справку о доходах и размере удержаний за последние шесть месяцев.
- Рассчитывается среднемесячный чистый доход.
- Определяется платежеспособность.
- Определяется максимальный размер кредита.
Однако банки обращают внимание только на предоставленные документы и совсем не учитывают среду, в которой находится заемщик. В среду заемщика можно включить образование (наличие высшего и более); семейный статус; наличие иждивенцев, привлекательная работа. Проводя анализ этих факторов можно лучше узнать психологию заемщика, понять, насколько он серьезен в своих намерениях и надежен. Наличие второго высшего образования говорит о том, что в случае увольнения заемщик сможет поменять квалификацию и не останется без
средств к существованию.
Семейный статус явно указывает на стабильность, надежность и приспособляемость претендента.
Наличие иждивенцев уменьшает чистый доход заемщика. Но надо учитывать, что если есть договоренность о досрочном возмещении алиментов, например недвижимостью, то, не смотря на наличие иждивенца, это не отражается на его ежемесячном доходе.
Привлекательность работы так же не мало важна. Поскольку не интересная работа, приносит негативные эмоции и тем самым результаты её
выполнения намного хуже, чем могли быть, что в свою очередь формирует риск увольнения.
Непредвиденное обесценение предмета залога может быть связано с изменением конъюнктуры соответствующего рынка; с определенными действиями или бездействием держателя предмета залога, в результате которых, качество и стоимость последнего снижаются; форс-мажорными обстоятельствами. Поэтому необходимо постоянная переоценка заложенного имущества.
Проверки со стороны службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества является необходимым условием, что позволит собрать максимальную информацию и таким образом компенсировать некоторую нехватку опыта.
Страхование позволит компенсировать различного рода потери в случае возникновения чрезвычайных обстоятельств, которые в силу недостатка опыта не могли быть спрогнозированы и предотвращены.
Повышение квалификации сотрудников кредитного подразделения будет способствовать накоплению опыта и расширению практических знаний, а, соответственно ликвидации пробелов в работе, формированию навыков. Банк, принимая решение о выдаче кредита, должен ориентироваться не на оценку отдельных факторов кредитного риска, а на определение общего риска по каждому заемщику с учетом специфики среды заемщика.
Основной целью кредитной работы должно являться обеспечение возвратности денег банка, предоставленных заемщикам в виде кредитных продуктов. Проведенное в данной работе исследование позволяют сделать вывод о том, что минимизации рисков, при кредитовании физических лиц, и совершенствованию управления ими могут способствовать следующие меры.
- Тщательный отбор заемщиков.
- Более детальный анализ условий выдачи кредита.
- Учет среды заемщика.
- Мониторинг финансового положения заемщика.
- Периодическая переоценка заложенного имущества (раз в квартал).
- Совершенствовать механизм реализации залогов.
- Проверка службой безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, текущей задолженности и повторного залога имущества.
- Страхование, в страховой компании, имеющую определенную степень надежности.
- Повышение квалификации сотрудников кредитного отдела банка.
- Внедрение скоринговой модели в России.
Реализация предложенных мер позволит оптимизировать банковские операции с залогами, а также снизить кредитный риск, связанный с
обеспечением кредита, повысить качество кредитного портфеля и улучшить финансовое состояние и надежность банка.