В условиях мирового финансового кризиса кредитная потребительская кооперация, являясь важным элементом экономических отношений, способствует адаптации определенных слоев населения к рынку. Рассматриваются организационные аспекты регулирования кредитной кооперации в России, ориентированные на федеральный закон «О кредитной кооперации». Устанавливаются на его базе правовые основы создания и деятельности кредитных кооперативов.

Кооперативы внесли существенный вклад в социально-экономическое развитие мирового сообщества. По данным ООН, жизнь примерно трех миллиардов человек или половины населения мира обеспечивается потребительскими кооперативами. Поэтому во многих странах мира кооперативная деятельность характеризуется как базовая основа формирования «третьего» – социального – сектора экономики.

Кооперация, как специфическая сфера экономики, требует адекватного правового регулирования. Формирование законодательной базы является важнейшей составляющей процесса становления и развития потребительской кооперации. В России потребительская кооперация прошла сложный путь – она испытала на себе процессы зарождения капитализма, рамки огосударствленной экономики, потрясения хаотического ее реформирования в последние годы. Принимавшиеся в разное время законодательные акты отражали соответствующие социально-экономические условия.

Наша страна имеет богатый исторический опыт и устойчивые традиции в области кооперативного движения. Примерно 60 миллионов населения, по оценке экспертов Ассоциации кооперативных организаций России, так или иначе, вовлечены в различные виды и формы кооперации. В отличие от производственных, количество потребительских кооперативов увеличивается медленно, но они, в том числе и кредитные, показывают высокую эффективность в структуре экономики страны. При этом рост числа потребительских кооперативов сопровождается консолидацией их структур.

В условиях мировой финансовой нестабильности, кредитная потребительская кооперация выступает инструментом оптимизации производственных отношений, способствует приспособлению определенных слоев населения к рынку. Следовательно, может стать важным элементом современных экономических отношений в стране. Охват населения Российской федерации кредитной кооперацией весьма
несущественен, что позволяет сделать выводы о перспективах ее роста при наличии ряда благоприятных факторов.

• Необходимо адаптировать систему кредитной потребительской кооперации к новым экономическим реалиям с целью возврата утраченных позиций, усиления ее социальной значимости.
• Данная трансформация должна базироваться на сохранении кредитной кооперацией, сформированных более чем столетней историей, социальных принципов и ценностей.
• При этом обеспечивать формирование эффективного механизма взаимоотношений, как с государством, так и с другими участниками рыночной экономики.

В системе кредитования, основанной на кооперативных принципах, заинтересованы как граждане, так и юридические лица. Так как назначение кредитных потребительских кооперативов – распространять финансовые услуги населению в тех сферах, которые в силу ряда причин – экономических, географических и других, не охвачены банковским сектором.

По данным аналитиков, доля кредитования малых предприятий в общем объеме банковского кредитования незначительна и составляет всего 5-10 %. Слабый интерес банков к этому сектору бизнеса объясняется:

• достаточно высокими рисками, связанными с кредитованием вновь создаваемых или существующих непродолжительное время организаций;
• отсутствием однозначной юридической базы и стимулирующих налоговых режимов;
• большими издержками разнообразного характера, приводящими к низкой рентабельности подобных операций.

Ранее объединения пайщиков функционировали согласно федеральному закону №117-ФЗ от 7 августа 2001 года «О кредитных потребительских кооперативах граждан».

Однако, он регламентировала права далеко не всех субъектов данного вида правоотношений, что способствовало появлению финансовых пирамид. Эффективным шагом на пути совершенствования нормативно-правовой базы, регламентирующей деятельность таких кооперативов, стало принятие федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» от 18 июля 2009 года. Данный закон определяет правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней,
союзов (ассоциаций) и иных их объединений.

В современных условиях кредитные кооперативы выступают особой организационно-правовой формой юридического лица. В гражданском праве юридическое лицо – это предприятие, организация, являющиеся по закону субъектами (носителями) гражданских прав и обязанностей.
В российском праве юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом. Оно может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс или смету. Правоспособность определяется целями, предусмотренными в его учредительных документах.

Существование определенной системы юридических лиц объясняется влиянием многих факторов экономического и политического характера. Отдельные конструкции юридических лиц кредитной кооперации могут появляться и исчезать вслед за сменой формы государственного устройства, формы правления и даже политического режима конкретного государства.

Как подчеркивает Е.А. Суханов, появление, функционирование и развитие юридических лиц в значительной степени определяется преобладающим в экономике типом хозяйственного механизма. Зависит от принятой системы регуляторов экономической деятельности – рыночной, планово-централизованной, смешанной, переходной. В зависимости от этого расширяется или сужается сеть юридических лиц,
появляются или исчезают их разновидности.

Правовая наука и законодательство европейских государств классифицируют юридические лица, включая кредитные кооперативы, по разным критериям.

Характеризуя особенности правового положения отдельных видов юридических лиц, российское гражданское законодательство использует такие понятия как:

• вид юридического лица;
• форма создания юридического лица;
• организационно-правовая форма юридического лица.

Анализ норм гл. 4 ГК РФ «Юридические лица» позволяет сделать вывод о том, что эти три понятия используются как синонимы, так как содержание и объем этих терминов официально не определены. Совершенствование общей и частной теоретико-правовой
базы кредитования будет способствовать улучшению правовой деятельности учреждений кредитной потребкооперации и правовой компетентности работников кредитных кооперативов.