В первой половине XIX в. после индустриальной революции, произо­шедшей в Германии, социально-экономическое положение ремес­лен­ников начало стремительно ухудшаться вследствие того, что их товары стали неконкурентоспособны ввиду давления со стороны крупных фабрик и заводов, производивших продукцию в больших количествах. Более того, наблюдалась конкуренция со стороны английских предприятий, товары которых быстро заполнили рынок после 1815 г., что явилось одной из причин экономического кризиса Германии.

Для того, чтобы дать достойный отпор натиску конкурентов, ремесленникам необходимы были огромные инвестиции в закупку новой техники и оборудования. Но существующие в Германии финансовые организации не могли кредитовать ремесленников ввиду большого риска их банкротства. Единственный источник кредитных средств — ростовщики, которые устанавливали огромные проценты за пользование денежными средствами. Аналогичная ситуация складывалась и у крестьян. В период с 1825 по 1870 гг. наблюдалось сильное колебание цен на зерновые культуры, а с 1846 по 1847 гг. Германию постиг неурожай, в результате чего большая часть крестьян оказалось закредитованными и неплатёжеспособными.

Реформы, которые провёл в период с 1807 по 1850 гг. Штайн-Гарденберг, привели к тому, что крестьяне получили возможность владеть землёй, но чтобы использовать это право, они должны произвести выкуп у помещиков, а также купить средства производства.

Так как крестьяне, в основной своей массе уже имели кредит, и у них отсутствовало залоговое имущество, доступ к финансовым ресурсам для этих слоёв населения был закрыт. Ростовщики успешно воспользовались данной ситуацией, предлагая крестьянам кредиты под завышенные проценты.

В данных условиях Герман Шульце-Делич и Фририх Райффайзен организовали возможность доступа к финансовым ресурсам малых предприятий малообеспеченных слоёв населения посредством создания организаций финансовой взаимопомощи.

10 мая 1850 г. в г. Делич Германом Шульце-Деличом был создан первый кредитный кооператив, задачей являлось оказание финансовой поддержки ремесленникам по принципу деятельности благотворительного общества.

Особенность деятельности кредитных кооперативов Шульце-Делича на начальном этапе состояла в следующем:

1. Огромную роль в деятельности данной организации оказали различные спонсоры, которые пополняли фонд финансовой взаимопомощи посредством денежных пожертвований и беспроцентных вложений.
2. Ответственность членов по долгам кооператива ограничивалась вложенным паем.
3. Кооператив выдавал займы как пайщикам, так и не пайщикам кооператива, при этом предпочтение в выдаче займов отдавалась пайщикам.
4. Микрозаймы выдавались беспроцентно, но с взиманием единовременной комиссии за пользование займом.
5. Процентные ставки за пользование крупными займами составляли 5-7% годовых.

В связи с высоким уровнем кредитных рисков, первый кредитный кооператив Шульце-Делича оказался неэффективным. Пайщики зачастую банкротились, участились случаи невозврата займов, и в конечном итоге организация испытывала недостаток ликвидности.

В 1851 г. в г. Айленберг был основан новый кредитный кооператив, особенностями которого являлись:

1. Субсидиарная ответственность пайщиков, т. е. члены кооператива несли ответственность по его долгам всем своим имуществом.
2. Обязанность уплаты пайщиками ежемесячных членских взносов на содержание кооператива и пополнение фондов.
3. Ежегодная выплата дивидендов пайщикам на накопленные паи.
4. Кредиты выдавались только пайщикам.
5. Сбережения принимались как от пайщиков, так и от некооперированного населения, при этом проценты для пайщиков были выше.
6. При кооперативе образуется резервный фонд на покрытие убытков.
7. Выдача только краткосрочных займов (не более 3 месяцев).
8. Оказание исключительно заёмно-сберегательных услуг.

Введение субсидиарной ответственности оказало как позитивный, так и негативный эффект. Неограниченная ответственность по долгам кооператива его пайщиков существенно повысила доверие внешних кредиторов к организации данного типа, с другой стороны, обеспеченные слои населения боялись пополнять ряды пайщиков ввиду возможных рисков потери имущества в случае банкротства организации. Поэтому, Шульце-Делич стремился к ограничению ответственности членов-пайщиков за деятельность кооператива. В результате к 1908 г. 46% кооперативов предусматривали ограничение ответственности пайщиков долей участия в кооперативе.

Итак, Шульце-Делич создал региональную финансовую организацию замкнутого типа, которая принимала денежные средства от населения в виде сберегательных и паевых взносов и выдавала их пайщикам в виде займов.

Герман Шульце-Делич всегда выступал категорически против денежной поддержки кооперативов государством, т. к., по его мнению, организация становится поистине сильной только тогда, когда самостоятельно решает накопившиеся проблемы. Государство же может оказать лишь негативный эффект.

Зимой 1846 г. в Вестервальде Фридрихом Райффайзеном был создан  потребительский союз хлеба и картофеля, деятельность которого заключалась в продаже по низким ценам хлеба пайщикам.

В 1848 г. была введена программа передачи семян зерновых культур и картофеля крестьянам в долг.

В 1849 г. Райффайзен организовывает в г. Фламмерсфельд союз по поддержке покупки скота.

В 1854 г. создаётся Геддерсдорфский благотворительный союз, основными источниками финансирования которого являются средства зажиточных крестьян, добровольные вклады членов, а также доходы от выдачи кредитов. Затем на базе благотворительного союза Райффайзен создаёт первый кооперативный банк — Геддерсдорфскую кредитную кассу. Сущностью данной организации являлось:

1. Основной критерий при выдаче займа — деловые качества пайщика.
2. Обязательное наличие залога.
3. Субсидиарная солидарная ответственность пайщиков.
4. Преимущественная выдача долгосрочных займов, сроком более 5 лет.
5. Выдача займов преимущественно на предпринимательские нужды.
6. Территориальное ограничение деятельности кассы, благодаря этому все пайщики прекрасно знали друг друга, что минимизировало кредитные риски и облегчало управление организацией.
7. Принцип безвозмездной работы членов правления.
8. Большая часть прибыли направлялась на пополнение фондов.

Деятельность кассы доказала свою эффективность и Райффайзен начал активную пропаганду открытия новых кооперативов на селе. Рост шёл такими бурными темпами, что к середине 80-х гг. XIX в. количество кооперативов превысило 900, а численность пайщиков составила более 460 тыс.

В 1889 г. в Германии был принят закон «О кооперации», основными положениями которого являлись:

• пайщики несут ответственность по обязательствам кооператива;
• в кооперативе действует принцип «один член — один голос»;
• разрешается создание многоуровневой системы кредитной кооперации;
• запрещается совершать какие-либо операции с лицами, не являющимися пайщиками кооператива (запрет был снят в поправках от 1973 г.);
• кооперативы должны вести реестр членов;
• в обязательном порядке должна проводиться ревизия и действовать наблюдательный совет;
• в качестве одной из форм проведения общего собрания пайщиков было введено собрание представителей (в поправках от 1922 г.);
• определены условия слияния кооперативов (в поправках от 1922 г.);
• кредитные кооперативы обязали быть членами ревизионных союзов (в поправке от 1934 г.).

В 1883 г. в Германии начала формироваться многоуровневая система сельскохозяйственной кредитной кооперации, был создан Центральный кооперативный банк, а именно сельскохозяйственный кооперативный банк, целью которого являлось организация свободного обмена ликвидных финансовых ресурсов между его членами.

В 1895 г. по инициативе Министерства Финансов была создана «Прусская центральная кооперативная касса», которая затем трансформировалась в Немецкий кооперативный банк. Касса выполняла функции общенационального немецкого центрального банка. Таким образом образовалась трёхуровневая система кредитной кооперации. Региональные центральные банки получили возможность вкладывать излишние ликвидные активы в банк третьего уровня, а также в случае необходимости получать кредиты по низкой процентной ставке. Трёхуровневая система оказалась довольно устойчивой к различного рода экономическим потрясениям и продолжала активно развиваться в течение следующих нескольких десятилетий.

После Второй мировой войны система кооперации продолжала существовать в обеих частях Германии в соответствии с действовавшей политической системой и экономическим устройством. В ГДР кооперативы потеряли свою экономическую независимость, став частью социалистической плановой экономики. Расположенные на территории ФРГ кредитные кооперативы в послевоенное время в условиях рыночной экономики объединились во вновь образованные союзы и продолжали успешно развиваться.

В 1972 г. две независимые системы кредитной кооперации: Райффайзена и Шульце-Делича объединились в единый Федеральный союз немецких кооперативных банков и банков Райффайзена.

Согласно официальным данным, по состоянию на конец 2012 г., кредитная кооперативная система Германии включала в себя 1101 кооперативный банк с 13,2 тыс отделений, которые обслуживают 17,5 млн пайщиков и 30 млн клиентов.

Более чем 900 кредитных кооперативов Германии объединены в Германский центральный кооперативный банк, капитал которого принадлежит региональным кооперативным банкам.

Кредитная кооперативная система Германии имеет очень развитую инфраструктуру. Сюда входят: строительная сберегательная касса, ипотечные банки, страховые общества, инвестиционные фонды, немецкий фонд недвижимости, организация по управлению имуществом, лизинговые предприятия. Общая консолидированная сумма системы кредитной кооперации Германии по некоторым оценкам составляет более 1,3 трлн евро, а ежегодная прибыль превышает 7 млрд евро.

В 1934 г. был создан гарантийный фонд Союза немецких кооперативных банков. Это первый в мире кооперативный гарантийный фонд, задача которого — гарантия надёжности вкладов. Вследствие глобального экономического кризиса 2008 г., в 2009 г. было принято решение увеличить процентную ставку по отчислениям в общий гарантийный фонд кооперативных банков на 1,2 промили с целью обеспечения платёжеспособности кооперативных банков. Именно благодаря гарантийному фонду, кооперативные банки смогли самостоятельно решить проблемы ликвидности, которые особо остро возникли в период экономического кризиса, опираясь исключительно на собственные средства, не прибегая к помощи федерального правительства, как это делали коммерческие банки.

Следует отметить, что более 50% всех клиентов кооперативных банков являются одновременно их пайщиками, т. е. собствен­никами данных организаций, а это означает, что это не обычные клиенты. Это постоянные клиенты, которые ориентированы на построение долгосрочных отношений с кооперативами.

Деятельность кооперативных банков ограничена по территориальному признаку, с целью более полного учёта потребностей пайщиков, а также организации тщательного контроля за работой кооперативов и пайщиков. Так, жители регионов присутствия кооперативных банков обычно являются членами наблюдательного совета и соответственно контролируют работу правления.

Управление кредитными кооперативами невозможно без соблюдения кооперативных принципов, и немецкие кооперативные банки никогда не отходили от них. Так, все важные решения в обязательном порядке принимаются на общем собрании пайщиков. Приём и выход пайщиков из кооператива является добровольным, а правом вступления в кооперативный банк обладает любой человек, достигший совершенолетия, проживающий в регионе присутствия кооперативного банка, независимо от его религиозной, национальной, политической и социальной принадлежности.

Ввиду того, что деятельность кооперативов территориально ограничена, работники филиалов довольно часто встречаются с пайщиками после рабочего дня в бытовых условиях. Банковский работник, обманувший клиента хотя бы один раз, навсегда потеряет доверие жителей своего региона. Это усиливает социальное давление на сотрудников кооперативных банков не только в краткосрочной перспективе — до смены рабочего места в другой филиал в пределах всей страны, но и в долгосрочной перспективе в рамках карьерного роста в сети филиалов кооперативного банка определённого региона. Тесная социальная связь сотрудников кооперативных банков и клиентов — жителей региона — позволяет учитывать при выдаче кредита не только физическую кредитоспособность заёмщика, но и его личные качества. Таким образом, заёмщик, после того как он оформил кредит в кооперативном банке, будет обязан его вернуть, иначе он потеряет доверие не только самой организации, но и всех его пайщиков, которые несут субсидиарную ответственность по долгам кооператива. В редких случаях найдётся такой заёмщик, который решится подвергнуть себя не только юридической, но и моральной ответственности ради получения денежной выгоды. Подобная политика гарантирует кооперативным банкам защиту интересов всех пайщиков организации.

Кредитная кооперация в Германии представляет собой стройную систему взаимосвязанных (функционально и отношениями кооперативной собственности) банковских учреждений трех уровней: первичный (локальные местные кредитные кооперативы); вторичный (региональные кооперативные банки); третичный (головная банковская организация всей системы). Кроме того, по линии перекрестных владений паями кредитные кооперативы связаны с ипотечными банками, строительной сберкассой, страховой компанией, двумя инвестиционными фондами, лизинговыми и факторинговыми фирмами. Все перечисленные организации вместе с собственно учреждениями кредитной кооперации образуют неформальный «финансовый союз», разнообразными услугами которого в различных сочетаниях пользуются клиенты.

В настоящее время в Германии на национальном уровне создан Союз Германских кооперативов Райффайзен (DGRV), состоящий из трех разделенных по сферам деятельности головных союзов: DRV (Германский Союз Райффайзен), обслуживающий сельские товарные и обслуживающие кооперативы; BVR (Федеральный Союз Германских народных Банков и Банков Райффайзен) занимается кредитными кооперативами; ZGV (Центральный Союз Промысловых групп) объединяет промысловые товарные и обслуживающие кооперативы.

Таким образом, немецкий опыт подтверждает важность создания эффективно работающей системы кредитной кооперации для улучшения сельхозтоваропроизводителей и малообеспеченных слоёв населения к рынку капитала. Реализация мероприятий по совершенство­ванию институциональной системы кредитной кооперации России с её нормативно-правовой базой создаст условия для дальнейшего укрепления данной системы и повышения её эффективности в стране.