Состояние и перспективы развития кредитной кооперации в Ирландии

Одним из важнейших условий укрепления рыночных основ экономики и её интеграции в мировое финансовое сообщество, а также развития российского финансового рынка является глубокое и всестороннее реформирование отечественной кредитной системы с включением кооперативных форм, направленных на успешное функционирование экономики в изменившихся условиях хозяйствования на основе динамичного развития отечественных товаропроизводителей.

С другой стороны, расширение сферы деятельности кооперации финансов и изучение опыта кооперативного кредитования разных стран актуализируется необходимостью реализации в России приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» и задачами расширения в стране сектора кредитной кооперации.

Кредитные союзы играют немаловажную роль в финансовом, депозитно-кредитном, расчётно-кассовом и ином обслуживании домохозяйств.

Таким образом, анализ зарождения и развития кредитной кооперации в мире представляет интерес для России в связи:

По данным Всемирного Совета кредитных союзов, в мире насчитывается 177 млн пайщиков 49 тыс. кредитных союзов, успешно функционирующих в 96 странах мира. Сбережения пайщиков в этих кредитных союзах составляют 987 млрд. долл., а объём выданных займов превышает 847 млрд. долл.

Но эти данные являются не точными. Так, они не учитывают данные по народным кассам Дежарден, также не входят данные по таким международным организациям, как Международная ассоциация кооперативных банков или Международный Райффайзеновский союз.

Надо отметить, что распределение пайщиков  и активов кредитных союзов в мире неравномерно. Так, в Северной Америке сконцентрировано 75% пайщиков и более 90% активов. Другой интересной иллюстрацией неравномерности распределения кредитных союзов является тот факт, что в кредитных союзах Африки (15% от общего числа кредитных союзов) состоят 3% пайщиков, а их активы не превышают 0,1% от совокупных активов кредитных союзов всего мира.

1. История развития и современное состояние кредитных союзов Ирландии

В начале 19 в. Горас Плункетт и Джордж Руссел на основе модели Райффайзена основали «сельскохозяйственное кредитное общество». К сер. 1950 г. только 176 из этих обществ осталось из 310. Многие из них функционировали в очень малых районах и масштабах, имели очень огромную непогашенную задолженность и были до такой степени неорганизованными, что были не в состоянии удовлетворить свои правовые обязательства чтобы осуществить годовые поступления.

Однако условия жизни в Ирландии в течение 1950-х гг. были чрезвычайно бедными среди многих ирландских жителей: безработица и эммиграция быи очень высокими, многие люди не имели доступа к базовым финансовым услугам и часто становились жертвами ростовщиков.

Трое видных деятелей послужили основой для создания кредитного кооперативного движения: Норм Херлихи, школьный учитель, Сивиль Сервант, диблинский рабочий и Шон Форд, служащий в Дублине. Все они познакомились в Университете, где были студентами первого курса. В процессе обучения они решили организовать «Дублинское Центральное Кооперативное Общество». Целью данного Общества было «предоставление денежных средств рабочим, которые решили создать производственные кооперативы».

Группа также основала Кооперативный Инвестиционный банк, чтобы поддерживать производственные кооперативы. Однако, главная цель по вовлечению простых рабочих в создание кооперативов была провалена. Казалось бы, в 1954 г. средний рабочий должен был с энтузиазмом относиться к идее того, чтобы одновременно работать и управлять организацией в торой он бы работал. Но рабочие не хотели рисковать своим капиталом в создании сомнительной организации.

В ноябре 1954 г. была создан Национальный кооперативный Совет, целью которого являлось продвижение несельскохозяйственных кооперативов и в предоставлении фундамента социально сознательным священнослужителям и другим людям, стремящимся подчеркнуть культурные, духовные и экономические достоинства кооперации. Впоследствии Денис Бёрн, член Совета написал письмо в газету, в котором подчеркнул, что население Ирландии должно взять на заметку опыт кредитных кооперативов США и Канады и бороться с ростовщиками путём создания кредитных кооперативных учреждений.

Нора активно искала поддержку из-за рубежа и впоследствии встретилась с членами Национальной Ассоциации Кредитных Союзов Техаса. Руководство предоставило успешный материал о деятельности кредитных союзов в США, различную документацию и учебные материалы. Таким образом, данная организация стала информационным поставщиком Ирландии.

Затем Нора начала активную кампанию по организации кредитного кооперативного движения. Первоначально «группа четырёх» организовала активную образовательную кампанию, чтобы обучить будущих пайщиков и работников кооперативов всем аспектам деятельности кооперативов.

Несмотря на скептицизм в отношении идей о кредитной кооперации, комитет продолжал продвижение идей кооперации. Группа продолжала продвигать идеи кооперации, чтобы вовлечь в строительство кооперации простых людей и покончить с произволом ростовщиков. Представители многих кредитных союзов посещали Ирландию и предлагали группе продолжать развитие кредитных союзов и выдвигали долгосрочные концепции развития, а некоторые из них участвовали в различных интервью.

Ирландское движение начинало своё развитие без всякого капитала и полагалась исключительно на добровольцев. Расходы по развитию кооперативного движения покрывалось, в основном, членами комитета.

В 1957 г. появилась специальная организация, которая помогала в создании кредитных союзов. Примечательно, что создали её и управляли ею исключительно женщины.

В 1956 г. Правительство Ирландии проспонсировало сберегательную кампанию в продвижении кооператива в Дан Дафаре в создании трифтового общества. Затем в 1958 г. данное общество реорганизовалось в кредитный союз, первый в Ирландии.

Затем кредитный союзы начали создаваться в других городах. А в 1960 г. была организована Ирландская Ассоциация кредитных союзов. Первоначально в данную Ассоциацию входило 4 кредитных союза.

На протяжении 8 лет кредитная кооперация развивалась без соответствующего законодательного обеспечения. В принятом законе (1966 г.) была признана уже сложившаяся смешанная государственно-общественная схема контроля и регулирования деятельности кредитных кооперативов и установлены основные организационные и финансовые нормативы и ограничения: максимальная ставка процента по займам, максимальная сумма займа и максимальный размер вклада для одного пайщика, спектр допустимых активных операций, не включающий ипотечный кредит, нормы обязательного резервирования и т.д. В 1997 г. был принят новый закон о кредитной кооперации. Он является всеобъемлющим, т.е. в рамках одного документа теперь собраны все правовые нормы, регулирующие деятельность кредитных кооперативов, которые ранее были разбросаны по разным нормативным документам. В дополнение к законодательству существуют Стандартные правила для кредитных союзов, утверждённые Ирландской Лигой кредитных союзов и обязательные для исполнения её членами.

В 1960 г. Ассоциация разработала правила деятельности кредитных союзов и провела первые собрания.

Рис. 1 . Рост числа кредитных союзов в Ирландии за период 1958-2007 гг.

С этих моментов кредитные союзы начали активный рост. Их численность росла из года в год: как по числу кооперативов, так и по числу пайщиков (Рис. 1 ).

Ирландские кредитные кооперативы представляют собой яркий пример финансовой мощи и широкой популярности с сохранением основных черт кооперативного движения. В настоящее время в нём участвуют около 100% экономически активного населения страны (Таблица 1 ). Это движение молодо, оно зародилось в 1958 г. и получило мощное развитие. В настоящее время в нём участвуют около 38% общего населения страны.

Таблица 1
Развитие системы кредитной кооперации в Ирландии за 2003-2007 гг., млрд. евро

За период 1959-2002 гг. система кредитной кооперации Ирландии испытывала бурный рост, но после 2003 г. рост замедлился, а в 2008 г. - приостановился. Так, если в 1959 г. в Ирландии было 3 кооператива, обслуживающие 200 пайщиков, в 1979 г. их было 471 (435 тыс. пайщиков), а в 2002 г. – 539 (2,3 млн. пайщиков), то в 2011 г. в Ирландии насчитывалось 494 кредитный кооператив, обслуживающие более 3 млн. пайщиков.

В 2008 г. рост суммы выданных займов пайщикам второй год подряд превысил 6,7 % и достиг 7 млрд. евро. В Ирландской Республике, средняя сумма займа в кредитном союзе к концу 2008 г. составила 8860 евро (рост на 8,7 % по сравнению с 2007 г.), в Северной Ирландии он составлял 3354 фунтов стерлингов (рост на 6,8 % по сравнению с 2007 г.).

В то же время, общая сумма активов, сосредоточенная в кредитных союзах-членах Ирландской Лиги выросла на 0,2 % почти до 14 млрд. евро. Коэффициент отношения выданных займов к активам кредитных союзов составил в 2008 г. 50,7 % (тогда как в 2007 г. данный коэффициент составлял 47,8 %) что подтверждает устойчивость движения с точки зрения резервного капитала1. Данный коэффициент определяется посредством деления выданных займов кредитными союзами к активам и показывает, какая доля активов кредитного союза используется для выдачи займов пайщикам. Высокое значение коэффициента является показателем значительного спроса на займы.
Уровень сбережений в кредитных союзах Ирландии в период финансового кризиса остаётся стабильным, оттока не наблюдается. В 2008 г. общая сумма сбережений в кредитных союзах Ирландии составила почти 12 млрд. евро, что демонстрирует доверие почти 3 млн. пайщиков к таким некоммерческим микрофинансовым институтам, как кредитные кооперативы. Средняя сумма сбережений, приходящаяся на одного пайщика в 2008 г. составила 4620 евро.

Более 59 % кредитных союзов Ирландии выплатили дивиденды своим пайщикам в 2008 г. в размере от 2 до 4 % и почти 4,4 % кредитных союзов выплатили от 4 до 5,25 %.

Таким образом, финансовый кризис не оказал серьёзного воздействия на деятельность кредитных союзов, т.к. рост всех ключевых показателей существенно превосходит аналогичные показатели других кредитных учреждений на рынке. Наблюдается рост займов как в качественном, так и в количественном выражении. Именно эти организации оказались наиболее устойчивыми перед лицом тех потрясений, с которыми столкнулась мировая финансовая система.

С 2008 г. в кредитных союзах Ирландии наблюдается ряд как позитивных, так и негативных тенденций.

1. С 2009 г. снижается отношение кредитного портфеля к общей сумме активов. Так, если в 2008 г. на каждые 100 евро активов 50 евро приходилось на займы, то в 2010 г. уже 44,5. Причина данной тенденции кроется в замедленном росте кредитного портфеля.
2. Рост доли краткосрочных инвестиций в общей сумме активов с 48,9% в 2009 г. до 53,9% в 2010 г. Основная честь краткосрочных инвестиций направлена в банковские вклады.
3. Доля нефинансовых инвестиций в 2010 г. составила 0,16% против 0,22% в 2009 г.
4. Существенно выросла доля резервов в общей сумме активов, с 11,3% в 2007 г. до 13,4% в 2010 г.
5. Существенное снижение качества кредитного портфеля. Доля просроченных займов сроком более 10 недель увеличилась до 15,2% в 2010 г. с 5,9% в 2007 г. Рост просрочки по займам большей частью связан с ростом безработицы ввиду финансового кризиса. В связи с этим Ассоциация кредитных союзов приняла решение об ужесточении кредитной политики.
6. Кредитные союзы Ирландии остаются наиболее ликвидными финансовыми институтами. Отношение краткосрочных финансовых вложений к общей сумму сбережений в 2010 г. составил 33,7%, в то время как в 2007 г. его уровень был 24,6%.
7. В 2011 г. наблюдается незначительное снижение таких абсолютных показателей, как сумма активов, кредитный портфель, сумма принятых сбережений. Средняя сумма выдаваемых займов составила 8650 евро, что на 250 евро ниже 2010 г.
8. Большая часть сбережений по-прежнему вкладываются на срок от 1 до 5 лет (29%) и на срок до 3 месяцев (26%).

Вероятно, что с 2011 г. роль пайщиков в деятельности кредитных союзов будет усиливаться. Можно будет ожидать рост числа пайщиков кредитных союзов и рост их посещаемости годовых собраний. Исторический опыт свидетельствует, что социально-экономические трудности заставляют людей объединяться и вместе бороться с возникшими проблемами. В этом им могут помочь кредитные союзы, которые должны будут в очередной раз доказать их социальную направленность основной деятельности, а именно, удовлетворение потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи.

Причины бурного успеха кредитной кооперации Ирландии кроются в удовлетворении двух базовых и очень простых потребностей: необходимости доступа к кредиту и возможности надёжного сбережения денежных средств населения. Потребности в мелком кредите у населения были очень высоки, но они игнорировались системой коммерческих банков и, следовательно, эксплуатировались ростовщиками. Большую роль сыграл также дух сообщества, общности, очень сильный в Ирландии. Те люди, которые создавали кредитные союзы, были затем активно вовлечены в общественную кампанию по улучшению жилищных условий, в движение по защите гражданских прав, сыгравшее решающую роль для успеха демократических реформ в Северной Ирландии, в деятельность ведущих политических партий.
Повсюду в Ирландии решающую роль играло влияние католической церкви не столько в вопросах чисто религиозных, сколько в повседневной жизни местных приходов, на базе которых создавалось множество организаций и которые представляют собой идеальную «социальную общность по месту жительства». Помимо церкви, в Ирландии сильны собственно кооперативные традиции. Парадоксально: ирландцы считаются отъявленными индивидуалистами, но при этом история и практика социального сотрудничества имеет здесь глубокие корни. Так, мелкие фермеры, которые отчаянно бьются между собой за право собственности на клочок земли, при необходимости объединяются для сбора урожая или борьбы со стихийными бедствиями. Сельское хозяйство Ирландии развивалось на базе мощного кооперативного движения.

Совокупность таких факторов, как упадок церкви, урбанизация и рост благосостояния (при этом люди больше работают и получают больше денег, которые можно потратить на отдых и развлечения), привела к заметному снижению активности и роли структур гражданского общества. Недавно опубликованные данные свидетельствуют, что добровольческие организации испытывают всевозрастающие трудности при наборе новых членов. И поэтому в то самое время, когда ирландские кредитные союзы имеют в своём распоряжении беспрецедентные финансовые ресурсы, всё более сложно становится не только привлекать волонтёров для добровольной работы, но и просто добиться участия пайщиков в общих собраниях. Таким образом социальная основа кредитных союзов, фактор, который выделяет их из ряда других финансовых институтов, постепенно размывается. И всё же именно социальная основа, именно живое участие как простых людей, так и лидеров местного сообщества городов и деревень обеспечили успех кредитных союзов.

В связи с этим наибольший интерес представляет будущее кредитных союзов во время финансового кризиса. Вполне вероятно что роль пайщиков в деятельности кредитных союзов будет всё больше усиливаться, даже несмотря на недостаток ликвидности в кредитных союзах и финансовые потрясения этих институтов. Возможно в 2009 г. можно будет ожидать рост числа пайщиков кредитных союзов и рост посещаемости пайщиков годовых собраний.

Фактор участия волонтёров сыграл важную роль в двух отношениях: изначально участие местных знаменитостей прибавило кредитным союзам респектабельности и дало кредит доверия, кроме того, экономическая основа кредитных союзов усилилась бесплатным трудом волонтёров. В настоящее время сама концепция, сам факт существования кредитных союзов продолжают привлекать колоссальное доверие и уважение со стороны общественности.

Здесь стоит отметить, что ирландское движение кредитных союзов создавалось без всякой поддержки и вмешательства как из-за рубежа, так и со стороны государства. В российских же условиях некоторые кредитные союзы не могут обеспечить сто процентный спрос на займы ввиду недостаточности притока сбережений. Это может быть обусловлено бедностью пайщиков, недоверием населения к данным финансовым институтом или не умением сберегать деньги. В результате некоторая инъекция финансовых ресурсов извне некоторым кредитным кооперативам может быть полезна. Это позволит обеспечить процесс кредитования. Тем не менее, надо подчеркнуть, что и здесь нужна крайняя осторожность и консервативность. Излишне внешнее финансирование, использованное беззаботно, может причинить гораздо больший вред, чем нехватка средств.

В основу кредитных союзов Ирландии заложен принцип демократии. Основная черта, отличающая их от банков и других финансовых институтов, состоит в том, что в кредитном союзе организация и её ресурсы находятся в собственности и под контролем пайщиков, а не горстки акционеров или иных загадочных владельцев. Надо сказать, что в Ирландии успех кредитных союзов привёл к некоторому самодовольству. Так, посещаемость годовых общих собраний может составить всего 1-2% от общего числа пайщиков. В некоторых кооперативах пайщиков заманивают даже лотереей или индейкой.

И тем не менее пайщики по прежнему осуществляют свои демократические права, даже если оказываемое ими доверие означает, что очень немногие беспокоятся о том, чтобы сделать что-то на практике.

В России же цинизм и разочарование в экспериментах и областях политической демократии отбили у людей желание участвовать в демократических процессах в других сферах жизни. Движущей силой каждого кредитного союза обычно становятся один, максимум два человека. Пайщики редко принимают участие в жизни кредитных союзов, а сами кредитные союзы редко информируют своих пайщиков об их правах и возможностях (многие из клиентов кредитных союзов даже и не подозревают о том, что в кредитных союзах должно ежегодно проводиться общее собрание). Таким образом ежегодные собрания некоторых кредитных союзов проводится только на бумаге, а если и проводится, то процент посещаемости данных собраний чрезвычайно мал. В конечном итоге данные кредитные союзы не будут отличаться от банков или других финансовых институтов.

Таким образом, единственный способ организовать по-настоящему демократическую и равноправную кредитную кооперацию – это создавать и пестовать реальное гражданское общество, подразумевающее широкое народное участие во всех сферах народной жизни, в т.ч. и в сфере кредитной кооперации, настаивать на транспарентности, подотчётности и конечном контроле со стороны общества. Только благодаря обществу можно создать настоящую кредитную кооперативную систему, которая будет работать ради общества и для общества, а не ради горстки акционеров. Кредитные же союзы должны сыграть в этом процессе главную роль. Они должны помочь преодолеть обществу дух апатии, вовлечь русское общество в жизнь кооперации путём образования, общественной работы и продвижения идей кооперации в России. В конечном итоге общество будет относиться к кооперации с доверием и надеждой на лучшее будущее. Будущее, которое они строят сами, т.к. пайщик – центральное звено в кооперации.

До тех пор, пока пайщики, пока пайщики не будут добиваться и принимать активное участие в жизни кооператива, построить новую надёжную и успешно функционирующую кредитную кооперативную систему будет невозможно. Только тот человек, который принимает участие в управлении кооперативом, будет относиться к данной системе с большим доверием и уважением.

2. Управление кредитными союзами Ирландии и их инфраструктура

Задачами кредитных союзов Ирландии являются:

Членство в кредитном союзе является ограниченным и должно состоять из лиц, имеющих социальную общность. Кандидат должен уплатить вступительный и паевой взносы.

На каждом ежегодном собрании кредитного союза по результатам финансового года могут быть объявлены дивиденды по паям, не превышающие дозволенного максимума (10% от номинальной стоимости паёв кредитного союза).

По решению общего собрания кредитный союз может создавать специальные фонды, используемые им на социальные, культурные или благотворительные цели. По итогам финансового года, в котором был создан фонд, в него может быть перечислена сумма в размере, не превышающем 2,5% накопленных резервов союза.

Ирландская лига кредитных кооперативов представляет собой достаточно стройную организационную систему (Рис. 2 ).

С точки зрения институционального развития система кредитной кооперация Ирландии развивается наиболее бурно. В этой системе на уровне кредитных кооперативов превалирует потребительские ссуды, доля займов на бизнес и сельское хозяйство в них незначительна – менее 7%.

Рис. 2 . Организационная структура национальных институтов системы кредитной кооперации Ирландии

Все кредитные союзы, имеющие между собой связь, например, местоположение объединены в Секции. Представители кредитных союзов, входящих в данные Секции, регулярно встречаются для достижения общих целей:

Ежегодно кредитный союз выдвигает двух кандидатов, которые представляют его в работе секции.

Высший орган в управлении кредитными союзами – пайщики.

Вновь избранный состав правления должен собираться после каждого общего собрания, для того, чтобы назначит Президента, вице-президента, ответственного секретаря и ответственного казначея, а также сформировать подкомитеты, с тем, чтобы обеспечить «гладкую» организацию управления кредитным союзом на период до следующего общего собрания.

Правление осуществляет общий контроль, управление и руководство деятельностью, фондами и учётом кредитного союза. Правление принимает решение по таким вопросам, как: членство, условия кредитования, инвестирование средств кредитного союза, наём персонала, списание безнадёжных долгов, заимствования кредитного союза, управление фондами и резервами, ежегодная отчётность перед пайщиками, назначение комитетов, а также приобретение, продажа и ремонт собственности для использования в кредитном союзе и т.д.

Обычно член правления не получает оплаты. Также он не может выступать поручителем по займам другим пайщикам. Обычно в состав правления входит нечётное число делегатов, но не менее 5.

Рис. 3. Структура кредитных союзов Ирландии

Задача Председателя Правления состоит в том, чтобы помочь группе выполнить задуманное наиболее простым и эффективным способом. В обязанности председателя входит поддержание Правил. Т.е. Председатель выполняет роль своеобразного «лидера». Он поддерживает порядок при заседаниях – чтобы высказались все, кто считает это нужным. Кроме того, при возникновении спорных моментов председатель может воспользоваться дополнительным голосом на заседании Правления.

Следует отметить такую особенность кредитных союзов Ирландии – как наличие казначея. Это должностное лицо, избранное или назначенное правлением для ведения финансовых дел кредитного союза от имени правления. Он отвечает за сбор и использование средств кредитного союза в пределах полномочий, установленных советом директоров и кредитным комитетом.

Обязанности казначея включают в себя:

Традиционно казначей работал как доброволец и неполное время, при этом неся ответственность за все финансовые дела кредитного союза: от первичного бухучёта до составления годового финансового отчёта для представления пайщикам на годовом общем собрании.

Эта система работала достаточно эффективно, пока кредитные союзы были малы и вести учёт, соответственно, было относительно просто. Но по мере роста кредитных союзов нагрузка на казначеев стала слишком большой, а бухгалтерия – слишком сложной, чтобы вести её на общественных началах. Сейчас в кредитных союзах общепринято нанимать профессионального менеджера, который выполняет функции, традиционно входившие в обязанности казначея. Тем не менее ответственность за управление финансами кредитного союза всё ещё несут правление и казначей.

Целью деятельности комитета кредитного контроля является обеспечение возврата займов пайщиками кредитного союза в соответствии с положениями договоров.

Комитет кредитного контроля следит за тем, чтобы:

Обычно работники кредитного контроля быстро реагируют на первые признаки неплатёжеспособности, оценивают финансовое состояние пайщика и т.д.

Кредитный комитет исследует характер и финансовый обстоятельства пайщика, желающего получить заём, для того, чтобы убедиться в том, что заявитель в состоянии выплатить заём в соответствии с условиями займа и установить, предназначен ли заём для потребительских или предпринимательских целей.

Также данный комитет принимает специальную кредитную политику, которая устанавливает сроки, суммы займов, его обеспечение, процедуры подачи и рассмотрения заявок, процентные ставки, процедуры контроля невозврата.

Комитет по членству рассматривает заявления на вступление в кредитный союз и принимает по ним решения.

Основной задачей ревизионной комиссии является проведение внутреннего аудита для того, чтобы удостовериться, что в кредитном союзе правильно и своевременно ведутся учётные записи и отчётность; существует эффективная система внутреннего контроля, которая предоставляет достаточную защиту самому кредитному союзу, его пайщикам, руководителям и наёмным работникам; должным образом осуществлять планы, процедуры и политики кредитного союза.

Кроме того, ревизионная комиссия оценивает политику кредитного союза, обеспечивает защиту от ошибок, небрежностей и мошенничества, помогает руководству в осуществлении целей организации. Ревизионная комиссия действует независимо от должностных лиц, правления и других органов кредитного союза.

Опыт кредитных союзов Ирландии является очень полезным для России. Однако копировать эту структуру и использовать её в дальнейшем при разработке стратегии развития кредитной кооперации России было бы большой ошибкой. Во-первых, мы живём в разных странах, с разной культурой и разным мировоззрением, экономикой и законами, а во-вторых, ирландское движение впятеро старше и в тысячи раз крупнее Российского.

Исследование опыта Ирландской кредитной кооперации ещё раз доказывает тот факт, что кредитные кооперативы, реализуя свои цели удовлетворения финансовых потребностей своих пайщиков не должны злоупотреблять внешним финансированием. Ирландская система кредитной кооперации создавалась без помощи государства. В этом случае регулирующую роль выполняет Ирландская Ассоциация кредитных союзов. Данный факт позволяет задуматься о том, чтобы применить данную структуру в России, объединив все кредитные союзы в Ассоциацию и унифицировав стандарты их деятельности.

Думается, что использование богатого, полезного опыта Ирландской кредитной кооперации может способствовать ускорению формирования и развития подобных общественных финансовых структур, таких как кредитная кооперация России

Как отразился финансовый кризис на кредитных кооперативах Ирландии

Ирландская Лига кредитных союзов опубликовала ежегодную финансовую отчётность за 2008 г. Его результаты показали, что 508 кредитных союзов – членов Ирландской Лиги, объявили о достаточно устойчивом и стойком росте по сумме активов, выданных займов и членстве.

Рост суммы выданных займов пайщикам второй год подряд превышает 6,7% и достиг 7 млрд. евро. В Ирландской Республике, средняя сумма займа в кредитном союзе к концу 2008 г. составила 8860 евро (рост на 8,7% по сравнению с 2007 г.), в Северной Ирландии он составлял 3354 фунтов стерлингов (рост на 6,8% по сравнению с 2007 г.)

В то же время, общая сумма активов, сосредоточенная в кредитных союзах-членах Ирландской Лиги выросла на 0,2% почти до 14 млрд. евро. Коэффициент отношения выданных займов к активам кредитных союзов составил в 2008 г. 50,7% (тогда как в 2007 г. данный коэффициент составлял 47,8%) что подтверждает устойчивость движения с точки зрения резервного капитала. Данный коэффициент определяется путём деления выданных займов кредитными союзами к активам. Данный коэффициент показывает, какая доля активов кредитного союза используется для выдачи займов пайщикам. Высокое значение коэффициента является показателем значительного спроса на займы.

Уровень сбережений в кредитных союзах Ирландии остаётся стабильным, оттока не наблюдается. В 2008 г. общая сумма сбережений в кредитных союзах Ирландии составил почти 12 млрд. евро, что демонстрирует доверие почти 3 млн. пайщиков к таким некоммерческим микрофинансовым институтам, как кредитные кооперативы. Средняя сумма сбережений, приходящаяся на одного пайщика в 2008 г. составила 4620 евро.

Более 59% кредитных союзов Ирландии выплатили дивиденды своим пайщикам в 2008 г. в размере от 2 до 4% и почти 4,4% кредитных союзов выплатили от 4 до 5,25%.

Комментируя результаты отчётности, Президент Лиги кредитных союзов Ирландии, заявил: «2008 год оказался ещё одним хорошим годом для кредитных союзов, поскольку движение испытало на себе рост, существенно превосходящий рост кредитных учреждений в среднем на рынке. Мы наблюдаем рост займов как в качественном, так и в количественном выражении. Положение кооперативного движения остаётся достаточно стабильным, с учётом того, что мы находимся в достаточно сложном экономическом периоде и кредитные союзы не защищены от влияния рецессии, особенно в сфере падающих инвестиций. Требования правительства, согласно которому текущая рыночная стоимость инвестиционных активов должна оцениваться на основе годовой отчётности, может негативно сказаться на некоторых отдельных кредитных кооперативах. Тем не менее, движение кредитных союзов имеет достаточную прочность и находится в лучшем положении, чтобы противостоять угрозам, которые могут навредить стабильности банковского сектора.

Кредитные союзы – это небанковские некоммерческие финансовые институты, созданные с целью удовлетворения потребностей своих членов. Пайщики, сберегая свои денежные средства в кооперативах, одновременно предоставляют возможность для получения займа нуждающимся людям, тем, кто не может по каким-либо причинам получить кредит в банке. В условиях рецессии финансовое бремя на человека и целые семьи окажется куда сильнее, чем когда либо и кредитные союзы должны запомнить что это является их исторической ролью и это должно остаться их ролью и в будущем».

Председатель Лиги кредитных союзов, оценивая влияние кризиса в 2009 г. заявил, что спад в экономике, оказавший негативное влияние на инвестиционную стоимость организаций, может негативно сказаться на выплату дивидендов в этом году.

«Одно очевидное последствие текущей рецессии – это огромное падение инвестиционных стоимостей по всему миру. Согласно бухгалтерской процедуре и передовой практике, каждый кредитный союз должен будет оценить текущую стоимость его инвестиционных активов на основе ежегодной финансовой отчётности, т.е. активный торговый баланс у большинства кредитных союзов уменьшится в течение 2009 финансового года и вырастет число кооперативов, неспособных выплатить дивиденды за следующий год».

Несмотря на то, что кредитные союзы стараются вкладывать средства пайщиков только в низкорисковые активы, но факт остаётся фактом – стоимость этих инвестиционных вложений резко упала в связи с общим экономическим спадом. Многие неблагополучные инвестиции не были классифицированы как рисковые на момент их покупки. Разразившийся же финансовый кризис и результат неопределённости на рынках трансформировал назкорисковые финансовые инструменты, такие как банковские бонды «Группы «А» в инвестиции с высоким риском. Кредитные кооперативы принимают сбережения от пайщиков и выдают займы пайщикам, не стремясь получит от этого прибыль. В том случае, если кредитные кооперативы не получат прибыль в достаточной сумме, они не смогут выплатить дивиденды пайщикам.

Тем не менее, сейчас не возможно делать какие-либо прогнозы по выплате дивидендов, т.к. возможность их уплаты решается каждым кредитным союзом в отдельности. Мы должны дождаться конца финансового года и тогда сможет сказать, сколько кредитных союзов способны выплатить дивиденды пайщикам.

«Наши пайщики прекрасно понимают, что кредитное кооперативное движение создавалось не с целью выплачивать дивиденды, а для удовлетворения потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи. В настоящее время капитализация кредитных союзов остаётся достаточно высокой для продолжения их деятельности, а именно предоставление займов пайщикам под низкие проценты».

Кредитные союзы не были включены в программу по восстановлению финансового сектора. Правительство установило двухгодичную гарантию по обязательствам, привлечёнными Ирландскими банками и общественными организациями. Правительство увеличило до 1 млрд. евро на два года для банков в качестве государственной гарантии. Новый комитет будет наблюдать над зарплатой и бонусов директоров и председателей. Данные премии будут связаны с сокращением рисков и долгосрочной устойчивостью каждого банка.

В сентябре 2008 г. Ирландия стала первой страной, столкнувшейся с финансовым кризисом, которая увеличила страхование вкладов, повысив минимальный уровень покрытия до 100000 евро (что в 10 раз выше предыдущего года). Данный рост временный, на два года. На первое время кредитные союзы будут защищены специально разработанной Схемой по защите сбережений. Детали того, как кредитным союзам будет выплачиваться общая сумма рисков по договору страхования, разрабатывается в Правительстве.

Источник: Кредитная кооперация Чувашии

Литература.