Принципы и преимущества кредитной кооперации

Информация о материале

Автор: Соколова Анна Геннадьевна

Категория: Принципы и преимущества кредитных кооперативов

Опубликовано: 05 октября 2014

Фундаментальным принципом социальной ответственности является соблюдение верховенства закона и соответствие юридически обязательным требованиям. Социальная ответственность, однако, также охватывает действия, выходящие за рамки соответствия законодательству, и признание обязанностей, не являющихся юридически обязательными, по отношению к другим. Эти обязанности проистекают из всеобщих этических и иных ценностей.

Информация о материале

Автор: В.С. Игнатов

Категория: Принципы и преимущества кредитных кооперативов

Опубликовано: 27 сентября 2011

К специфическим проблемам, сдерживающим развитие кредитования предприятий аграрного сектора, относятся высокая капиталоемкость отрасли, длительный срок окупаемости и низкая прибыльность капиталовложений. Кредитный механизм аграрного сектора экономики, включающий совокупность инструментов по эффективному использованию основного и оборотного капитала предприятий, ссудного капитала банков, должен быть одним из основных объектов регулирующей деятельности государства, его финансовых институтов. Только государство посредством совершенствования системы государственного и регионального управления может сформировать нормативно-правовую базу, создать соответствующие стартовые условия для доступности всех видов кредита предприятиям различных организационно-правовых форм, способствовать созданию специализированных кредитных организаций.

Процесс кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей и прежде всего среднего и малого агробизнеса за три последних года изменился в лучшую сторону в связи с принятием в 2006 г. приоритетного национального проекта «Развитие АПК», Федерального закона от 29.12.2006 № 264 ФЗ «О развитии сельского хозяйства». Общие принципы государственной поддержки, определенные этим законом, реализованы в конкретных целях и мероприятиях Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 гг. (далее - Госпрограмма), принятой в 2007 г.

Финансирование этой Госпрограммы производится из трех источников: федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, бюджетов участников программы. Первоначально планировалось, что финансирование Госпрограммы за первые 2 года должно было составить более 897 млрд руб. Но эта цифра подвергалась ежегодной корректировке. Положительный эффект принятия госпрограммы выражается в том, что за годы реализации Госпрограммы произошел существенный сдвиг в формировании законодательной и нормативно-правовой базы государственного регулирования сельского хозяйства. На федеральном и региональном уровнях за 2 года реализации Госпрограммы было принято 25 законопроектов. Только по организации субсидирования процентных ставок по привлеченным кредитам в 2008—2009 гг. было принято 5 постановлений Правительства РФ, которые дополнялись приказами Минсельхоза России.

Данные о выданных кредитах, полученных субсидиях средним и малым агробизнесом, приведены в таблице.

На основании этих данных можно сделать вывод о стабильном росте объема полученных малыми формами хозяйств субсидируемых кредитов и займов. Общий объем кредита малым формам хозяйствования в 2009г. составил 95,6 млрд руб., его прирост по сравнению с 2008 г. составил 16,1 %, и этот прирост равномерно распределился для всех категорий заемщиков. Наибольший прирост (56,3 %) суммы выданных займов обеспечили кредитные кооперативы.

Ведущую роль в кредитовании малых форм хозяйств играют Россельхозбанк и Сбербанк России, причем ставка Россельхозбанка — самая низкая по сравнению с другими банками.

Объем средств, выплаченных на субсидирование процентов по кредитам и займам для малых форм хозяйствования составил в 2009 г. 6,3 млрд руб., рост по сравнению с прошлым годом составил 20 %. Но в перерасчете на одного сельского жителя приходится всего 115 руб. субсидий, а на 1 руб. товарной продукции - 0,37 коп.

В публикациях по проблеме кредитования малого бизнеса банками подчеркивается, что развитие кредитования малого и среднего бизнеса сдерживают три причины: непрозрачность заемщиков, отсутствие или плохое качество залога, недостаточный уровень развития государственного субсидирования.

Опыт развитых стран и собственная практика подсказывают, что одним из наиболее эффективных путей кредитования малого бизнеса (прежде всего в сельском хозяйстве с его сезонными колебаниями) является создание системы кредитных кооперативов.

Именно на современном этапе развития назрела необходимость организации широкодоступной сети кредитования аграрного сектора за счет объединения и активизации имеющихся в сельской местности финансовых ресурсов. Активизировать данные финансовые ресурсы и направить их на кредитование сельских предпринимателей, нуждающихся в заемных средствах, возможно путем создания и развития кредитных кооперативов, добровольных объединений юридических и физических лиц, проживающих или ведущих свою деятельность на определенной территории на основе членства и объединения денежных паев в целях удовлетворения потребностей членов в кредитных ресурсах и банковских услугах.

Кооперативные кредитно-финансовые учреждения занимают определенную экономическую нишу, позволяя сгладить существующие проблемы в кредитно-финансовом обслуживании сельскохозяйственных товаропроизводителей. Положительный опыт функционирования кредитной кооперации в развитых странах свидетельствует о ее адекватности рыночным отношениям. Она повсеместно используется для развития аграрного сектора, специализируется на обслуживании мелких и средних субъектов хозяйствования, мобилизуя временно свободные денежные средства населения. Подобная кооперация способна успешно обеспечивать возврат кредита вследствие лучшего знания производственных возможностей своей клиентуры, выступать гарантом для сельскохозяйственных производителей и в конечном итоге — повышать эффективность использования кредита.

Проведение финансовых потоков через кредитные потребительские кооперативы позволяет развивать сельскохозяйственное производство, улучшать социально-экономическое развитие села. Социально-экономическое значение кредитной кооперации для села многопланово и разнообразно. Это прежде всего:

1)    повышение социальной поддержки населения через предоставление надежных ссудо-сберегательных услуг;
2)    мобилизация свободных денежных средств членов кооператива и формирование дополнительного, достаточно мощного источника инвестиций в экономику;
3)    содействие развитию личных подсобных хозяйств, фермерства, малого предпринимательства.

Особое значение кредитная кооперация имеет для финансирования удаленной от крупных финансовых рынков сельской экономики, прежде всего сельского хозяйства — отрасли, где сильны позиции мелкого производителя и хозяйственная деятельность сопряжена с высокими рисками и сезонными колебаниями — факторами, обусловливающими непривлекательность аграрной сферы для крупных коммерческих банков.

Стоимость и время, затраченные банком на анализ кредитоспособности малого предприятия, зачатую равны аналогичным исследованиям по отношению к представителям среднего и крупного бизнеса. Необходимость предоставления большого числа справок и документов, довольно длительный срок рассмотрения заявки, высокая процентная ставка краткосрочных кредитов — все это зачастую формирует у предпринимателей, работающих в сфере сельскохозяйственного производства, негативный стереотип по отношению к банковским кредитам, особенно на начальных этапах развития бизнеса.

Несмотря на достаточно простую организационную и функциональную составляющую кредитных кооперативов, субъекты малого предпринимательства могут столкнуться с некоторыми проблемами при их создании. Во-первых, это ограниченные ресурсные возможности потенциальных участников. Во-вторых, это необходимость решения одной очень важной проблемы, которая заключается в ответе на вопрос: кто и по каким критериям будет устанавливать очередность получения кредитов участниками кредитного кооператива? Этот на первый взгляд сугубо технический вопрос может стать камнем преткновения, о который разобьются самые аргументированные в теоретическом плане рекомендации. В-третьих, это степень доверия к партнерам по бизнесу. Именно по этим причинам финансовые ресурсы кредитных кооперативов малы и призваны удовлетворять только самые острые финансовые потребности предпринимателей. Несмотря на перечисленные трудности, кредитные кооперативы способны решить одну из наиболее важных и сложных задач в сфере малого предпринимательства - задачу по микрокредитованию, поскольку программа микрофинансирования представляется хоть и не панацеей, но, как думается, единственным ощутимо эффективным средством возрождения малого и среднего предпринимательства на селе.

Это связано с теми преимуществами, которые имеют кредитные кооперативы, а именно:

• демократический стиль управления кредитным кооперативом (один пайщик — один голос, т. е. возможность участия в управлении и принятии важных решений каждым пайщиком);
• приемлемые требования по обеспечению займов, так как кредитный кооператив объединяет людей, хорошо знающих друг друга;
• высокая степень финансовой защищенности кредитного кооператива, поскольку высокорентабельному и достаточно рисковому вложению средств кредитный кооператив предпочитает сред-нерентабельные, но надежные операции;
• распределение доходов кредитного кооператива на благо его членов;
• более низкий процент по займам для пайщиков и более стабильный процент по сбережениям за счет того, что кредитный кооператив не стремится к прибыли.

Кроме того, субъекты малого предпринимательства, вступившие в кредитный кооператив, могут получить исчерпывающую информацию обо всех его членах, а также в процессе участия в нем приобрести кредитную историю. С помощью подобного взаимного сотрудничества возможно не только решение отдельных производственных, финансово-инвестиционных и иных проблем, но и последовательное «очищение» среды малого предпринимательства от недобросовестных элементов, а также реальное противодействие криминальным и бюрократическим структурам. В то же время кредитные кооперативы имеют длительный срок окупаемости, а иногда вообще не приносят прибыли. Поэтому их попытки выжить самостоятельно приводят, как правило, к удорожанию услуг для субъектов малого предпринимательства, т. е. непосредственно для тех, кто нуждается в их услугах и для кого они, собственно, и создаются.

Соответствующая среда для развития малого бизнеса на территории не формируется, и субъекты малого предпринимательства остаются в одиночку со своими проблемами.

Результаты обследования сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Пензенской области, проведенного с участием авторов, свидетельствуют, что участники кредитных кооперативов видят их основное преимущество в новых возможностях развития самоорганизации и самоуправления. Так, по мнению председателя кредитного потребительского кооператива «Содружество», основное преимущество кредитных кооперативов заключается в их «прозрачности». Каждый член кредитного кооператива является одновременно клиентом, собственником и управленцем, вкладчиком и заемщиком. Займы в кредитном кооперативе значительно доступнее для их членов, чем банковские кредиты: проще процедура оформления, более быстрые сроки выдачи денег, более легкие условия возврата.

Поданным Минсельхоза России, на01.01.2010 в России создано 5 585 сельскохозяйственных потребительских кооперативов (СПОК), в том числе 1 740 кредитных (СКПК). Из общего числа зарегистрированных кооперативов не работало 29,3 % кредитных и порядка 36% СПОК.

Массовый характер процесс формирования кооперативов в Пензенской области приобрел за последние 2 года. На 01.06.2010 в области зарегистрировано 1 280 кооперативов, из которых 1 185 - действующих, в том числе кредитных - 60, действующих - 48. В кооперативах создано 3 697 рабочих мест.

В последние годы повышенное внимание со стороны государства уделяется не столько повышению экономической эффективности сельскохозяйственного производства, сколько развитию села как целостной социально-экономической системы. В этой связи роль кредитной кооперации заключается не только в становлении института микрокредитования, но и в функциях, влияющих на формирование устойчивого развития села, территориальной саморазвивающейся и самобытной социоэкономической системы, в обеспечении воспроизводства.

Сдерживает развитие кредитной кооперации ряд нерешенных проблем. В первую очередь к ним относится непроработанность законодательства о кредитной кооперации. В Гражданском кодексе РФ классификация кооперативов представлена двумя видами: производственными и потребительскими.

Деятельность кредитных кооперативов выходит за рамки правового пространства, что сдерживает развитие кооперативной системы.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 117-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах» законодательно определил нормы государственного регулирования и саморегулирования деятельности кредитных кооперативов, ввел ряд прямых норм. Вместе с тем остается ряд законодательно не определенных норм, к которым относятся перечень разрешенной деятельности кредитных кооперативов, особенности распространения на кооперативы налогового законодательства.

Важнейшим направлением Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков на 2008-2012 гг. является государственная бюджетная поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей. Если крестьянские (фермерские) хозяйства имеют право на бюджетную поддержку по всем направлениям этой реализуемой госпрограммы, то личные подсобные хозяйства участвуют в одном ее мероприятии — субсидировании процентной ставки по кредитам, что также сдерживает развитие кредитования в агропромышленном комплексе.

Для успешного развития кредитной кооперации как элемента кредитно-финансовой системы в целом необходимо обеспечение правовых, организационных и экономических условий функционирования, а именно:

1)    принятие законов, учитывающих специфику сельского кредитного кооператива как на федеральном, так и на региональном уровнях;
2)    развитие двухуровневой системы сельской кредитной кооперации в масштабах области (региона);
3) создание гарантийного фонда в качестве основы привлечения капитала в кредитные кооперативы.

Кредитная кооперация не отменяет банковского кредитования, но существенно его дополняет, облегчая работу с мелкими заемщиками и снижая риск невозврата кредита. Она занимает собственную нишу в кредитно-финансовой системе страны, облегчая переход к рыночным отношениям сельским товаропроизводителям. Системный подход к развитию кооперации позволяет снять основные противоречия и привлечь финансовый капитал бюджетов разных уровней и коммерческих организаций в сельскую местность.

Источник: Финансы и кредит, №23, 2011

Информация о материале

Автор: В.М. Пахомов

Категория: Принципы и преимущества кредитных кооперативов

Опубликовано: 20 мая 2013

В настоящее время значительная доля граждан России не имеет полноценных возможностей по изучению механизмов управления личными финансами не получают достаточно образовательной информации, касающейся разнообразных финансовых продуктов и услуг, и как результат испытывают серьезные затруднения при выборе страховых и ипотечных программ и продуктов, потребительских кредитов, депозитов, имеют самое поверхностное представление о собственных налоговых обязанностях и пенсионных правах.

Информация о материале

Автор: Силаева Лидия Павловна

Категория: Принципы и преимущества кредитных кооперативов

Опубликовано: 26 сентября 2011

Принятый в 1995 г. Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» определил основные направления и формы ее развития. В законе предусмотрено наряду с производственными кооперативами создание некоммерческих потребительских кооперативов и их союзов (ассоциаций). В зависимости от видов деятельности эти кооперативы подразделяются на перерабатывающие, сбытовые (торговые), обслуживающие, снабженческие, кредитные, страховые, садоводческие и др. Однако реализация этого закона, осуществляется крайне медленно и бессистемно.

В числе причин слабого развития в АПК России потребительской сельскохозяйственной кооперации можно назвать ряд объективных и субъективных обстоятельств.

Во-первых, в ходе приватизации на базе государственных перерабатывающих предприятий и обслуживающих организаций были созданы преимущественно акционерные общества и другие некооперативные формы хозяйствования, которые стали одним из сдерживающих факторов развития потребительских кооперативов по закупке и переработке сельскохозяйственной продукции у товаропроизводителей. Принятие закона об их преобразовании в потребительские кооперативы наталкивается на сопротивление предпринимательского сообщества. В этих условиях создание параллельно с ними кооперативов соответствующей деятельности экономически вряд ли будет оправдано.

Во-вторых, финансовое состояние малых сельскохозяйственных предприятий, К(Ф)Х и ЛПХ не позволяет изыскивать средства для формирования потребительских кооперативов. Нужны государственные меры по выкупу перерабатывающих предприятий акционерного типа и других некооперативных форм с последующей их передачей сельским товаропроизводителям.

В-третьих, недостаточная осведомленность сельского населения о преимуществах кооперации вообще и потребительской в частности. А для этого необходима более широкая пропаганда процессов кооперирования на селе, чего не доставало, и остается необходимость усиления не только пропаганды, но и научных разработок.

В-четвертых, развитие потребительской кооперации сдерживается недостаточно научно обоснованной ориентацией экономической политики государства и ряда региональных и местных органов управления на обеспечение лишь интересов крупных хозяйственных структур, оставляя на недостаточном уровне бюджетную поддержку малого предпринимательства и развития кооперации на селе.

В-пятых, развитие кредитных кооперативов сдерживается бурным формированием на селе отделений «Россельхозбанка».

Благотворное влияние на развитие сельской кооперации оказал приоритетный национальный проект (ПНП) «Развитие АПК». В результате в регионах страны стала проводиться более активная работа по экономическому развитию действующих и созданию новых потребительских кооперативов, прежде всего заготовительных, снабжен-ческо-сбытовых, перерабатывающих и кредитных.

В целях его реализации была сформирована необходимая правовая база, принят ряд постановлений Правительства Российской Федерации, утверждены соответствующие методические материалы. Между Минсельхозом России и главами администраций субъектов Российской Федерации были заключены соглашения о сотрудничестве по вопросам реализации нацпроекта.

Так, если по данным Минсельхоза России на 1 января 2006 г. в стране насчитывалось 900 потребительских кооперативов, то к 2008 г. общее их число увеличилось до 2646, в том числе - 1363 кредитных. Численность пайщиков кредитных кооператив увеличилась до ИЗ тыс., а их паенакопления до 720 млн руб.

Учитывая возможность кредитных кооперативов в развитии кооперативного сектора экономики в Чувашской Республике разработана и осуществляется программа «Создание и развитие сети кредитной кооперации». Основной целью данной программы является формирование устойчивой финансовой системы ссудосберегательных услуг, удовлетворяющих потребности сельхозпрозводителей в заемных денежных средствах. Уже сейчас в республике доля кредитных кооперативов в общем объеме финансирования данной программы составляет от 35% до 40%.

Лидирующее положение в оказании финансовых услуг членам-пайщикам занимают кредитные кооперативы «Союз» и «Согласие», которые ежегодно выдают до 500 краткосрочных займов на общую сумму около 50 млн руб.

Активно развивается кредитная кооперация в Оренбургской области, где создано и успешно функционирует 9 кредитных кооперативов с общим объемом выдачи заемных средств более 60 млн руб. Лидирующим кредитным кооперативом является СКПК «Агросоюз», на долю которого приходится 30% займов в общем их объеме кредитных кооперативов в области.

Обобщение опыта показывает, что процесс создания потребительских кооперативов развивается более или менее успешно во всех регионах страны. Этому способствовало, прежде всего, то, что только в первом полугодии 2007 г. личными подсобными хозяйствами, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и сельскохозяйственными потребительскими кооперативами в рамках нацпроекта «Развитие АПК» привлечено кредитных ресурсов на общую сумму 26,5 млрд руб. против 16,3 млрд руб. за аналогичный период 2006 г. Основная доля в общем объеме предоставленных кредитов приходится на ОАО «Россельхозбанк» - 17,8 млрд руб. (67,2%). Сбербанк России - 7,6 млрд руб. (28,7%).

Наибольшие суммы кредитов предоставлены малым формам хозяйствования в Приволжском (12,1 млрд руб.), Южном (11 млрд руб.) и Сибирском (8,1 млрд руб.) федеральных округах, что обусловило активизацию товаропроизводителей по созданию потребительских кооперативов. Так, например, с 2006 по 2008 годы число потребительских кооперативов в Оренбургской области увеличилось на 20%, в Белгородской на - 41%, Новосибирской - на 10%, Тамбовской - на 21%.

Важным фактором обеспечения заинтересованности малых форм хозяйствования в объединении в кооперативы явилось то, что последние были приравнены по налогообложению к сельхозтоваропроизводителям. Кроме того, кооперативы получили право перехода на единый сельхозналог.

Большое внимание развитию потребительской кооперащш уделяется в Саратовской области, где за период с 2006 г. по 2008 г. общее число потребительских кооперативов увеличилось более чем на 50%, в том числе кредитных на 24%, снабженческо-сбытовых и перерабатывающих в 3 раза. Объем услуг, оказываемых потребительскими кооперативами по всем видам деятельности с 2006 г. увеличился на 63%. При этом более 90% из них приходилось на членов пайщиков кооперативов.

Кроме того, в области на региональном уровне успешно функционирует «Ассоциация сельскохозяйственных кооперативов, арендаторов и крестьянских (фермерских) хозяйств «Возрождение». Ее основными задачами являются:

• защита прав и интересов своих членов в органах власти и управления области, хозяйственных и общественных организациях;
• участие в выработке региональной политики развития сельскохозяйственной кооперации;
• выполнение отдельных функций, делегированных Ассоциации ее членами по вопросам их взаимодействия, организации приоритетных направлений кооперации;
• содействие эффективной реализации на областном уровне национального проекта «Развитие АПК» в сфере малого агробизнеса и др.

Принципиально важным является то, что не только увеличивается число кооперативов, обслуживающих малые формы хозяйствования, но и происходит их укрупнение. Например, если в сельскохозяйственный потребительский снабженческо-сбы-товой кооператив (СПСК) «Союз» Краснокутского района Саратовской области первоначально вошли 32 К(Ф)Х, имевших в обработке 14,6 тыс. га земли, то уже в 2006 г. членами его являлись 54 К(Ф)Х с площадью обрабатываемой земли около 70 тыс. га. Кроме того, услугами этого кооператива пользуются товаропроизводители других районов области.

О заинтересованности товаропроизводителей в развитии этого кооператива свидетельствуют следующие показатели: в 1999 г. через кооператив фермерами было продано 1448 т зерна, в 2003 г. - 19866, в 2005 г. - 30823, а в 2007 г. - 46322 т. Такая динамика продаж фермерами зерна является результатом того, что из процессов реализации устраняются посредники, а кооператив, осуществляя тесное сотрудничество с крупными потребителями зерна, имеет возможность вести предоплату в форме аванса производителям зерна, что обеспечивает им создание оборотных средств в необходимых объемах.

Источник: Научно-теоретический журнал, №1, 2009